Что такое бенефициар

Информационная помощь на тему: "Что такое бенефициар" с полным раскрытием тематики статьи от профессионалов.

Кто такой бенефициар, а кто бенефициарный владелец (простыми словами)

Здравствуйте, уважаемые читатели блога KtoNaNovenkogo.ru. Иногда приходится слышать слова, которые с первого раза и не выговорить, а уж их смысл для простого человека и вовсе недоступен.

Сегодня мы разберем именно такое понятие, узнаем, кто такой бенефициар, в чем суть термина, и в каких сферах он применяется.

Бенефициар — это выгодоприобретатель

Начнем с простого примера: допустим, вы положили деньги в банк на депозитный счет. Это значит, что вы по истечении определенного времени получите доход в форме процентов от вложенных средств.

В данной ситуации вы являетесь получателем выгоды, или выгодоприобретателем. Иначе, на языке экономической премудрости, вы называетесь бенефициаром. Слово «бенефициар» в переводе с французского (benefice) означает «прибыль».

Вывод: бенефициар – это физическое или юридическое лицо, которое является выгодоприобретателем (получателем прибыли) от каких-либо активов.

Активами, являющимися источниками получения дохода для бенефициара, могут быть:

Кто такой бенефициарный владелец

Бенефициарный владелец (также бенефициарный собственник) — это лицо или несколько лиц, которые прямо или косвенно владеют юридическим лицом (что это?) или оказывают существенное влияние на принятие им решений.

Бенефициарный владелец может быть не указан в правоустанавливающих документах, являясь при этом фактическим собственником всех активов и извлекая выгоду из деятельности организации, не раскрывая при этом свою личность.

Что это значит, объясню на придуманном примере: подпольный миллионер Корейко достал деньги из чемодана, чтобы купить на них прибыльную фирму. Но сам он не хочет «светиться», и потому просит своего друга О. Бендера оформить фирму на свое имя.

При этом основную часть дохода от успешной деятельности компании Корейко будет забирать себе, а Бендеру оставлять определенный процент от дохода. В этом примере Корейко является бенефициарным владельцем активов купленной фирмы, хотя юридически не является ее собственником.

Во многих государствах, в том числе в России, ведется борьба с «серыми схемами». В этом аспекте термин «бенефициарный владелец» приобретает негативный оттенок. Но трактовать термин только в этом ключе неверно. Все зависит от ракурса, с которого рассматривается понятие бенефициара.

В рамках борьбы с «серыми схемами» в России, в Федеральном Законе № 115-ФЗ в редакции от 23.04.2018 г. (ст. 6.1) есть указание на то, что все юридические лица должны иметь сведения о своих бенефициарных владельцах.

Это значит, что в России бенефициары не могут хранить инкогнито, как бы им этого ни хотелось.

Что требуется знать юридическим лицам о своих бенефициарах:

  1. ФИО;
  2. гражданство;
  3. реквизиты документа, идентифицирующего личность;
  4. дату рождения;
  5. место постоянной или временной регистрации;
  6. ИНН (при наличии);
  7. данные миграционной карты (при наличии).

Если же юр. лицо не в курсе вышеуказанных сведений, и не может предоставить информацию по запросу компетентных органов (налоговой службы, исполнительной власти), то ему грозит административный штраф до 500 тыс. рублей.

За примером далеко ходить не надо: в банке при оформлении депозита банковские служащие требуют у вас предъявить паспорт. Без этой формальности вклад оформить не получится. Данная мера идентификации личности служит именно для того, чтобы не допустить оборота средств, имеющих криминальное происхождение или предназначение.

Документы, определяющие права и обязанности бенефициара

В зависимости от того, какой актив является источником получения дохода бенефициара, оформляется тот или иной документ. Рассмотрим некоторые ситуации:

    существует практика, когда банк выступает в роли гаранта-посредника между сторонами какой-либо сделки. Одна сторона – бенефициар (получатель прибыли), другая – исполнитель (принципал). Банк за определенные проценты обеспечивает выполнение принципалом своих обязательств по данной сделке.

Это значит, что если исполнитель нарушает взятые обязательства, то банк выплачивает бенефициару причитающуюся ему денежную сумму, а затем требует ее возмещения с принципала. Такая схема оформляется с помощью документа, который называется банковской гарантией;

  • если речь идет о вложении активов бенефициара в трастовый фонд или трастовую компанию, то между доверительным управляющим и выгодоприобретателем заключается договор доверительного управления;
  • в сфере страхования между бенефициаром и страховой фирмой заключается договор страхования;
  • при вложении денежных средств (или драг.металлов) в банк оформляется договор депозита.
  • Знать все обо всем невозможно, но иметь представление об актуальных понятиях, терминах, процессах – это в ваших силах. И наш блог поможет вам в этом!

    Бенефициар – кто это, права и обязанности бенефициара

    С развитием торговых отношений и предпринимательской деятельности, появляется все больше новых терминов, которые определяют работу разных людей. Но большинство из них имеют множество значений. Например, понятие “бенефициар” чаще всего применяют к тем, кто получает прибыль от компании или предприятия, хотя это является не совсем точным. Кто такой бенефициар? Чем занимается бенефициар? В чем права и обязанности бенефициара?

    Бенефициар – кто это, значение термина

    Понятие бенефициар появилось во Франции от слова “benefits”, но сам термин происходит из латинского “beneficium”. Это означает благодеяние или прибыль. Термин используется в торговой деятельности, и в корпоративном праве.

    Выгодоприобретатель или бенефициар – это лицо, которое получает выгоду от определенного вида документов. Ими могут быть юридические сделки, право владения, право наследования и многие другие. По своей сути, бенефициар – это человек, который владеет активами или ценностями.

    Бенефициаром может быть как юридическое, так и физическое лицо, которому по договору принадлежат определенные ценности.

    Особенностью бенефициара является то, что получатель выгоды не является таким, который имеет доход в данный момент. Он владеет активами, возможностью получить прибыль в будущем, поэтому почти все владельцы компаний или руководители являются бенефициарами.

    Конечный бенефициар – кто это и как его скрыть?

    Два термина, которые нужно разделять – это бенефициар-владелец и бенефициар-компания, но в определенный момент они могут измениться. Во втором варианте, сначала фирма является бенефициаром для заказчика, но на следующих этапах, но им выступает тот, кто указан как продавец в расчетах по аккредитиву. Это и является конечный бенефициар, который выступает владельцем компании и имеет все права владения.

    Существует система, по которой предприятие может сокрыть конечного выгодополучателя с помощью открытия оффшорной компаний. Это поможет перевести деньги на иностранные счета и уменьшить сумму налогов, который владелец бизнеса будет платить в стране. Но по закону данные настоящего собственника фирмы должны быть указаны во время оформления счета в банке, который открыт на эту компанию. И в этом случае, конечным бенефициаром будет тот, на кого записан банковский счет.

    Читайте так же:  Полеты на воздушном шаре как бизнес

    Кто такой бенефициар-владелец и кто может им стать?

    Отдельным понятием является бенефициар-владелец – это человек, который принимает участие в управлении юридическим лицом, компанией. К ним относятся руководители или директоры, который имеют не менее 25% акций фирмы, и могут принимать решения на одном уровне с владельцем.

    Бенефициары-владельцы могут быть:

    1. Наследники, которые указаны в завещании. Они в будущем примут на себя управление собственностью, но уже сейчас являются бенефициарами. По сути ими являются все, кто получит какую-то выгоду, в случае смерти сегодняшнего владельца.
    2. Арендодатели, которые сдают в аренду свое имущество. Им может быть как недвижимость, так и оборудование.
    3. Владельцы банковского счета, которые имеют депозит и могут получать проценты от своих денег.
    4. Владельцы трастовых фондов, а также клиенты трастовых организаций, которые предоставляют свое имущество в управление другого человека.
    5. Владельцы ценных бумаг, которые периодически приносят прибыль.
    6. Частные лица, которые получают выплаты по страховом полисе.
    7. Непосредственно владельцы компаний.

    Какие права и обязанности бенефициара?

    Бенефициар-владелец имеет обязанности и права в соответствии с законом, а также договорами, которые укладываются с банками, кредитными организациями и партнерами.

    • Он должен предоставлять о себе всю информацию в соответствующих документах, а также отвечать на запрос государственных органов, которые контролируют работу фирмы. Это помогает лучше видеть, как функционирует компания и видеть настоящих владельцев, контролировать выплаты налогов.
    • Информацию необходимо предоставлять так же и банковским организациям, которые в свою очередь после запроса государства должны в полном объеме предоставить все данные владельца счета.
    • Бенефициар имеет право свободно распоряжаться своей долей в юридическом лице (часть наследства, компании). Это означает, что он может продать свою долю полностью или частично.
    • Получать доход или часть прибыли от компании, которая принадлежит ему. Сумма определяется в соответствии с договорами. Это может быть процент от дохода или же конкретная сумма ежемесячно.

    Особенно много проблем возникает с теми предприятиями, которые имеют номинального владельца. Многие фирмы имеют псевдо-руководителя, который указан в документах, на него оформлен счет в банке, но само предприятие управляется совершенно другим человеком. По закону все может быть оформлено правильно, потому что такое действительно допускается, но государственные органы уделяют таким фирмам большее внимание. Это связано с тем, что есть пространство для мошенничества.

    Именно поэтому во время заключения контрактов с банками, поставщиками или партнерами, необходимо будет предоставить всю цепочку документов, которые показывают не только официального бенефициара, но и конечного бенефициара, исполнительного руководителя компании.

    Что такое бенефициар

    БЕНЕФИЦИАР — (beneficiary) 1. Лицо, в пользу которого осуществляется доверительное управление (trust). 2. Лицо, являющееся наследником по завещанию. 3. Лицо, которое получает деньги по аккредитиву (letter of credit). 4. Лицо, которое получает платеж после… … Финансовый словарь

    БЕНЕФИЦИАР (ИЙ) — (от лат. beneficium благодеяние) выгодоприобретатель, т.е. лицо, пользующееся благами по договору или иному законному основанию, в т.ч. лицо, в интересах которого осуществляется доверительная собственность, получатель денег по аккредитиву или… … Юридический словарь

    БЕНЕФИЦИАР — (от франц. benefice прибыль, польза) лицо, которому предназначен денежный платеж, получатель денег, выгоды, прибыли, доходов. Возможное написание термина бенефици арий. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б.. Современный экономический… … Экономический словарь

    Бенефициар — (Бенефициарий) (от фр. benefice прибыль, польза) лицо, которому предназначен денежный платёж, получатель денег. Лицо, получающее доходы от своего имущества, переданного в доверительное управление другому лицу, юридическому или физическому (при… … Википедия

    БЕНЕФИЦИАР — БЕНЕФИЦИАР, БЕНЕФИЦИАРИЙ [англ. beneficiary владелец бенефиции или феода] лицо, получающее доходы с доверительной собственности (аккредитива (АККРЕДИТИВ), страхового полиса (ПОЛИС) и т.п.), или лицо, в пользу которого эта собственность учреждена … Словарь иностранных слов русского языка

    бенефициар — сущ., кол во синонимов: 2 • выгодоприобретатель (1) • получатель (17) Словарь синонимов ASIS. В.Н. Тришин. 2013 … Словарь синонимов

    БЕНЕФИЦИАР — (beneficiary) 1. Лицо, в пользу которого осуществляется доверительное управление (trust). 2. Лицо, являющееся наследником по завещанию. Бизнес. Толковый словарь. М.: ИНФРА М , Издательство Весь Мир . Грэхэм Бетс, Барри Брайндли, С. Уильямс и др.… … Словарь бизнес-терминов

    бенефициар — бенефициарий Лицо, в пользу которого совершается платеж, выставляется аккредитив; получатель по страховому полису. [http://www.lexikon.ru/dict/buh/index.html] Тематики бухгалтерский учет Синонимы бенефициарий … Справочник технического переводчика

    Бенефициар — см. Банковская гарантия; Безотзывный аккредитив … Энциклопедия права

    БЕНЕФИЦИАР — БЕНЕФИЦИАР(ИЙ) (от лат. beneficium благодеяние) выгодоприобретатель, т.е. лицо, пользующееся какими либо благами на основании договора или ином законном основании, в т.ч. лицо, в интересах которого осуществляется доверительная собственность,… … Юридическая энциклопедия

    Что такое бенефициар — сведения, права и обязанности бенефициара

    Понятие бенефициара многогранно и на первый взгляд сложно, слово «бенефициар» имеет сразу несколько понятий, а простыми обывателями часто и вовсе используется не к месту. Бенефициары – это лица, владеющие бумагами, документацией, приносящей выгоду. Эти лица имеют ряд прав, обязанностей, зависящих от рода осуществляемой деятельности. С помощью бенефициара можно получать доход множеством различных способов, каждый из которых имеет свои особенности.

    Бенефициар – сложное понятие простыми словами

    Бенефициар (франц. Benefice — прибыль) – лицо, приобретающее доход от владения договорами любого характера, приносящими при этом материальную пользу. Значение слова бенефициар подразумевает физическое или юридическое лицо, являющееся владельцем части акций компании, к которому стекаются доходы от деятельности при торговле, указании услуг и др.

    Конечным бенефициаром является человек (всегда физическое лицо), имеющее право собственности на весь бизнес. Личность бенефициара часто скрыта и известна лишь руководству компании, работающему на его благо. Конфиденциальность бенефициара поддерживается через номинальную компанию, распространяющую свою деятельность без указания конечного владельца. Бенефициар — человек, которого можно отыскать по счетам, на которые перечисляется прибыль. Эти счета используются при создании компании и сотрудничестве с банком.

    К примеру, при заключении договора на оказание услуг, бенефициаром будет являться лицо, указываемое в договоре как продавец услуг при расчете по аккредитивам. Бенефициаров можно встретить и вне сферы бизнеса. Также к бенефициару можно отнести:

    • Физическое лицо, указанное в завещании как наследник – это бенефициар, который получит договор в результате владения документом (завещанием).
    • Арендодателя, сдающего квартиру в наем и получающего регулярную плату за это, который тоже является бенефициаром в результате владения договором аренды.
    • Представителя трастовой компании, получающего доход от имущества, управляемого другими лицами и приносящего доход.
    Читайте так же:  Система налогообложения осно

    к оглавлению ↑

    В чем различие между бенефициарным владельцем и выгодоприобретателем?

    Прежде чем делать выводы о разнице в понятиях, лучше разобраться в них.

    Выгодоприобретатель – это человек, получающий выгоду от действий своего клиента. Основанием для получения дохода становятся разнообразные договоры:

    • Агентские;
    • Поручительские;
    • Комиссионные;
    • Доверительного управления;
    • Позволяющие проводить операции с имуществом, средствами владельца.

    Бенефициарный владелец – это лицо, владеющее самостоятельно, либо управляющее компанией через третьих лиц, имеющее процентный доход от ее капитала. У бенефициарного владельца должна быть возможность контролировать происходящее в бизнесе, влиять на изменения и вызывать их. Имя владельца может не фигурировать в документации компании, но его доход от прибыли и капитала всего бизнеса должен превышать 25%.

    Бенефициар, являющийся конечным собственником компании, имеет возможность:

    • Формировать начальный уставной капитал;
    • Передавать акции другим лицам, которые тоже станут бенефициарами впоследствии;
    • Присутствовать на собраниях владельцев акций, влиять на решения и ход событий;
    • Выбирать руководителей компании совместно с другими бенефициарами;
    • Выбирать сферу деятельности компании и др.

    Оба термина имеют ряд общих черт, и бенефициары, и выгодоприобретатели получают прибыль от своих клиентов – компаний, организаций. Определить, кто является выгодоприобретателем, а кто – бенефициаром, можно по размеру его дохода в процентном соотношении.

    Бенефициарный владелец, в отличии от выгодоприобретателя, имеет 25% от капитала и получает доступ к управлению компанией-клиентом. Именно возможность контроля над компанией вызывает интерес у проверяющих органов к бенефициарным владельцам. Сбор информации о собственниках компаний проходит при определенных обстоятельствах и условиях, направленных на исключение:

    • Проведения финансовых махинаций;
    • Террористических действий;
    • Легализации незаконно полученных денежных средств;
    • Преступных действий.

    Ответственность за владение большей частью дохода компании и отличает бенефициарного владельца от выгодоприобретателя. к оглавлению ↑

    Сведения о бенефициарах

    Бенефициар, являющийся владельцем, обязан предоставлять сведения о себе при запросах контролирующих органов, а также заключении договоров с государственными предприятиями. Сбор сведений проводится, как говорилось выше, для получения максимальной прозрачности действий компании и ее истинных владельцев.

    Справка о бенефициарах может понадобиться и банковским структурам, а собственники обязаны предоставлять сведения о себе, начиная с 2013 года. Закон обязывает банки предоставлять сведения о выгодоприобретателях, с которыми они ведут сотрудничество. Обнаружение сокрытия таких данных влечет за собой наложение немалых штрафов (до 500 тыс. руб.), поэтому конечным собственникам придется предоставлять данные по требованию банков и государственных компаний. В противном случае, кредитные организации, пекущиеся о своей репутации и прозрачности деятельности, сотрудничать с такой компанией не станут.

    Особенно жестким контролем окружают компании, имеющие бенефициарного владельца номинально. Бенефициар, на имя которого открывается счет, обладающий правом только на подписи и являющийся исключительно титульным владельцем компании, вызовет подозрения. Найти истинного владельца не так уж сложно, для этого расследуется вся цепочка владельцев счетов, в истоке которой будет находиться собственник.

    При заключении контрактов с банками, государственными компаниями, составляется специальный документ, обязывающий предоставить сведения о всей цепи собственников. Справка о бенефициарах, образец которой будет прототипом для правильной и развернутой информации о собственниках компаний, содержит в себе основные реквизитные сведения. Эти данные необходимо предоставить о собственниках компании:

    • Паспортные реквизиты;
    • ИНН;
    • Фактический адрес проживания бенефициарного владельца;
    • Полная анкета бенефициарного владельца.

    Без такого документа государственные предприятия не заключают договоров с компаниями. Контракты, связанные с любыми государственными организациями, обязывают к полной прозрачности деятельности выгодоприобретателя и его подчиненных. к оглавлению ↑

    Права и обязанности бенефициара

    Бенефициар имеет возможность защищать свои права в суде при их нарушении. Среди таких нарушений числятся:

    • Уменьшение прав на влияние и контроль в компании, если иное не указано в договоре;
    • Сокрытие руководителями компании от бенефициара ущемления его интересов в ходе их деятельности;
    • Несоблюдение условий договора, заключенного с бенефициаром;
    • Ведение деятельности без лицензии;
    • Ведение незаконной деятельности.

    Бенифициарный владелец – это лицо, имеющее возможность подать иск при возникновении одного из перечисленных обстоятельств, либо иных, нарушающих его права и препятствующих получению им дохода в размере, предусмотренном договором. Защитить свое имущество выгодоприобретатель может путем составления договора доверительного управления имуществом.

    Данный договор позволит наказать и разорвать сотрудничество с номинальным управителем компании в случае, если его действия повлекут потерю имущества, либо ущемление прав выгодоприобретателя. Возможны варианты заключения контракта, обязывающего управителя возмещать ущерб выгодоприобретателю при его возникновении.

    За нарушение договора может отвечать и бенефициар. Если компания, осуществляющая контроль его деятельности обнаружит несоблюдение договора или незаконные действия со стороны выгодоприобретателя, она вправе подать иск и взыскать ущерб, либо разорвать договор.

    При заключении договора гарантии от банка, выдающего кредит, потребуется также заполненная Анкета выгодоприобретателя. Договор банковской гарантии заключается всегда с физическим лицом, его суть лежит в обязанности обеих сторон возместить возможный ущерб при его возникновении в результате сотрудничества с владельцем и по его заявлению. Банк, который выступит поручителем во время заключения защитного договора, обычно выбирается выгодоприобретателем.

    Если в ходе деятельности выгодоприобретатель не получил дохода от гаранта, он может составить заявление с требованием возмещения предполагаемой суммы дохода, оговариваемой в договоре. При этом, претензии могут быть предъявлены только после истечения срока, когда действовали гарантийные обязательства. При обращении бенефициара за возмещением средств, поручитель произведет расследование обоснованности претензий и выносит решение в соответствии с условиями договора и обстоятельствами их выполнения, либо нарушения.

    Бенефициары сегодня встречаются часто – стать одним из них может владелец любых активов, недвижимости и денежных средств для вложений. Государство тщательно контролирует конечных владельцев, стоящих во главе особенно дорогостоящих компаний. Эти действия несут защитный характер, направленный, в первую очередь, на интересы и безопасность обычного населения. Жесткий контроль осуществляется и при сотрудничестве с любыми государственными организациями. Многие выгодоприобретатели враждебно настроены к данным мерам, оперируя правом на сохранение конфиденциальности, защите личной информации. Однако развитие крупных компаний для увеличения доходов невозможно без прозрачного ведения бизнеса, каждый выгодоприобретатель самостоятельно делает выбор – сохранение личной информации, или развитие бизнеса.

    Что такое бенефициар

    Словарь финансовых терминов .

    Финансовый словарь Финам .

    Терминологический словарь банковских и финансовых терминов . 2011 .

    Смотреть что такое «БЕНЕФИЦИАР» в других словарях:

    БЕНЕФИЦИАР (ИЙ) — (от лат. beneficium благодеяние) выгодоприобретатель, т.е. лицо, пользующееся благами по договору или иному законному основанию, в т.ч. лицо, в интересах которого осуществляется доверительная собственность, получатель денег по аккредитиву или… … Юридический словарь

    Читайте так же:  Бизнес-план детского развивающего центра как открыть, с чего начать

    БЕНЕФИЦИАР — (от франц. benefice прибыль, польза) лицо, которому предназначен денежный платеж, получатель денег, выгоды, прибыли, доходов. Возможное написание термина бенефици арий. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б.. Современный экономический… … Экономический словарь

    Бенефициар — (Бенефициарий) (от фр. benefice прибыль, польза) лицо, которому предназначен денежный платёж, получатель денег. Лицо, получающее доходы от своего имущества, переданного в доверительное управление другому лицу, юридическому или физическому (при… … Википедия

    БЕНЕФИЦИАР — БЕНЕФИЦИАР, БЕНЕФИЦИАРИЙ [англ. beneficiary владелец бенефиции или феода] лицо, получающее доходы с доверительной собственности (аккредитива (АККРЕДИТИВ), страхового полиса (ПОЛИС) и т.п.), или лицо, в пользу которого эта собственность учреждена … Словарь иностранных слов русского языка

    бенефициар — сущ., кол во синонимов: 2 • выгодоприобретатель (1) • получатель (17) Словарь синонимов ASIS. В.Н. Тришин. 2013 … Словарь синонимов

    БЕНЕФИЦИАР — (beneficiary) 1. Лицо, в пользу которого осуществляется доверительное управление (trust). 2. Лицо, являющееся наследником по завещанию. Бизнес. Толковый словарь. М.: ИНФРА М , Издательство Весь Мир . Грэхэм Бетс, Барри Брайндли, С. Уильямс и др.… … Словарь бизнес-терминов

    бенефициар — бенефициарий Лицо, в пользу которого совершается платеж, выставляется аккредитив; получатель по страховому полису. [http://www.lexikon.ru/dict/buh/index.html] Тематики бухгалтерский учет Синонимы бенефициарий … Справочник технического переводчика

    Бенефициар — см. Банковская гарантия; Безотзывный аккредитив … Энциклопедия права

    БЕНЕФИЦИАР — БЕНЕФИЦИАР(ИЙ) (от лат. beneficium благодеяние) выгодоприобретатель, т.е. лицо, пользующееся какими либо благами на основании договора или ином законном основании, в т.ч. лицо, в интересах которого осуществляется доверительная собственность,… … Юридическая энциклопедия

    Бенефициар — (Beneficiary) Содержание Содержание Определение Выгодоприобрета́тель (также бенефициарий, от фр. benefice — прибыль, польза) — физическое или , которому предназначен денежный платёж, получатель денег. Например: Лицо, получающее… … Энциклопедия инвестора

    Бенефициар

    Иногда понятия бенефициар может транспортироваться в бенефициарий. При этом его значение абсолютно не изменится.

    Описание бенефициара простыми словами

    Бенефициар — информация из Википедии

    Другие значения термина «бенефициар»

    Однако, понятие бенефициар может быть рассмотрено и с других неидентичных точек зрения.

    Личность и права бенефициара

    Бенефициар, который позиционируется в качестве собственника ценных бумаг, имеет полное право на передачу прав владения. Кроме этого, у него есть опосредованное право голосования на собрании акционерного общества, а также право принимать непосредственное участие в процессе выбора нового руководства и разрешать вопросы, касающиеся процедуры смены уставного капитала или смены профиля деятельности акционерного общества.

    Для скрытия личности конечного бенефициара довольно часто используется номинальный сервис, разрешённый во многих оффшорных компаниях. Выбор уровня защиты подходящей компании и сопутствующих требований по документам может быть осуществлён в зависимости от личностных пожеланий клиента.

    Предоставление информации о бенефициаре является обязательной процедурой. Исключение могут составлять компании, котировка которых осуществляется публично. В этот же перечень попадают благотворительные и общественные организации, учреждения государственного типа, которые не могут иметь собственников или если они являются заведомо известными.

    Бенефициар

    Бенефициар – это лицо, которое является получателем денежных средств, и в адрес которого осуществляется денежный платеж.

    Бенефициар получает доходы от своего имущества, переданного в доверительное управление другому лицу (юридическому или физическому лицу) при сдаче имущества в аренду или наем либо от использования свой собственности третьими лицами (например, при передаче бенефициаром-акционером акций в пользование брокеру для получения максимальной прибыли (дивидендов)).

    Бенефициаром является также лицо, в чью пользу банк-эмитент открывает документарный аккредитив.

    [3]

    На практике бенефициаром является экспортер, продавец товаров или услуг, которые являются предметом международного договора купли — продажи.

    Кто является Бенефициарами

    Бенефициарами могут являться:

    наследники, указанные в завещании как лица, получающие определенное имущество в собственность или в управление;

    арендодатели, предоставляющие принадлежащие им имущество в аренду за регулярную плату;

    Видео (кликните для воспроизведения).

    владельцы банковских счетов. Конечный бенефициарный владелец банковского счета – это лицо, имеющее контроль над денежными средствами или активами, располагающимися на банковском счету и напрямую или косвенно управляющее, контролирующее и распоряжающееся счетом. При этом Бенефициар может напрямую не осуществлять операций на счете (пополнение счета, перечисление, снятие средств со счета и т.д.), но если по его указанию эти действия производит другое лицо, то контроль и управление счетом в конечном итоге остаются у него. И именно он будет рассматриваться как конечный бенефициарный владелец счета;

    лица, предоставившие своё имущество или финансы в доверительное управление для получения дохода;

    собственники документарных аккредитивов;

    лица, являющиеся получателями выплат по договорам страхования;

    фактические владельцы компаний. В случае владения компанией конечный бенефициар – это реальный владелец компании, получающий доход в виде денежных средств или другого вида выгоду от владения компанией. Это физическое лицо, которое напрямую или посредством участия в других компаниях является собственником компании. Конечный бенефициар пользуется правами владельца компании, хотя при этом с юридической точки зрения право собственности может принадлежать другому лицу.

    Бенефициарный владелец компании, не раскрывая свою личность, имеет возможность:

    участвовать в формировании ее уставного капитала;

    [1]

    выбирать сферу ее деятельности;

    передавать акции компании другим лицам;

    участвовать в собраниях владельцев акций;

    участвовать в выборах руководителей компании.

    Права Бенефициара

    распоряжаться своей долей в предприятии. Бенефициар может, например, частично или полностью продать свою долю;

    контролировать выполнение обязанностей руководством компании, назначать и увольнять на законных основаниях генерального директора;

    участвовать в акционерных и учредительных собраниях, в соответствии с принадлежащей долей участвовать в принятии решений;

    получать доход от деятельности компании в соответствии с размером дивидендов.

    Защита прав бенефициара

    Российское законодательство наделило бенефициара правом обращаться в суд для защиты своих интересов.

    Нарушить его права могут другие бенефициары или руководство его же компании:

    путем несоблюдения условий заключенного с ним договора;

    при ведении компанией незаконной деятельности или деятельности без лицензии;

    при уменьшении его прав на контроль в компании;

    путем сокрытия руководством компании факта ущемления его интересов в процессе работы;

    при прочих обстоятельствах, препятствующих ему в получении дохода, согласно условиям договора.

    Кому и для чего нужны сведения о бенефициарах

    Возможность бенефициарных владельцев участвовать в управлении компанией, контролировать ее действия и вызывает особый интерес у различных проверяющих органов.


    Сведения о бенефициарах важны для государственных структур в целях противодействия:

    легализации средств, полученных преступным путем в нарушение законодательства;

    финансированию террористических и иных преступных организаций;

    незаконного вывода денежных средств за рубеж;

    Читайте так же:  Варианты заработка на кликах

    прочим преступным действиям.

    Для организаций, осуществляющих кредитование бизнеса, информация о конечных бенефициарах важна при принятии решения о предоставлении займов.

    Исходя из личности бенефициара, оцениваются репутация компании и риски по её кредитованию.

    Кредитные организации в России должны предоставлять информацию о бенефициарах Росфинмониторингу.

    Если банки допустят сокрытие таких данных, это повлечет наложение на них штрафа до 500 тысяч рублей.

    У бенефициара, являющегося владельцем компании, есть обязанность предоставлять о себе сведения в ответ на запросы контролирующих органов, при заключении контрактов и договоров с предприятиями государственной собственности.

    Сбор таких сведений проводится для получения наибольшей прозрачности действий самой компании и установления ее настоящих владельцев.

    Если компания будет подписывать контракты с государственными или кредитными организациями, ей необходимо предоставлять следующие сведения о собственниках вплоть до конечных бенефициаров:

    фактический адрес проживания бенефициара;

    полную анкету бенефициара.

    Без предоставления этих сведений договор заключен не будет.

    Что такое бенефициар

    Специфичные термины на простом языке

    «Бенефициар» или бенефициарный владелец — это всегда физическое лицо, являющееся фактическим владельцем компании либо ее акций (свыше 25% в капитале), тот к кому текут средства, кто имеет доступ к контролю над всей структурой и оказывает решающее управленческое влияние. Возможно через подставных лиц, если речь идет о сокрытии истины от закона.

    В смежных областях есть несколько отличающихся трактовок слова. Такая область знаний, как финансы и трасты, предлагает следующую трактовку. Бенефициар траста получает прибыль на основе доверительного управления. Налоговики говорят о бенефициарном собственнике, когда речь заходит о международных соглашениях и требуется обложить налогом фактического получателя дохода.

    Кратко из всех трех определений делаем выжимку, бенефициар — субъект, получающий прибыль с объекта и владеющий более чем четвертой его частью. Собственно, термин фигурирует везде, где есть права и выгоды: в недвижимости, в банковской сфере, в страховании.

    Отличие между понятиями бенефициара и выгодоприобретателя

    В википедии есть две разных статьи: «бенефициар» и отдельно «выгодоприобретатель». В некоторых источниках понятие одного раскрывают через упоминание другого. В-третьих, их приравнивают. Но в законе все однозначно. С точки зрения юриста выгодоприобретателем можно считать любое лицо, причастное к владению и получающее от такового доход. Чтобы попасть в число бенефициаров простому выгодоприобретателю нужно еще поднабраться активов, требуется владеть пакетом акций от 25 процентов.

    Права и обязанности бенефициара.

    В законе прописаны определенные отношения, которые должны соблюдаться. Но только в том случае, когда бенефициар официально оформил отношения с компанией или фондом. Теневых «отцов» это не касается, у них вообще нет никаких прав с точки зрения закона.
    Пояснение прав на примере управления компанией, бенефициар может:

    • управлять своей долей в активах, продать или подарить;
    • проверять работу руководства, уволить генерального управляющего, назначить нового;
    • являться на собрания акционеров и голосовать при принятии решений;
    • получать свою долю при распределении дивидендов.

    Рассмотрим также права бенефициара в банковской сфере.

    Например, две стороны решили заключить сделку и хотят застраховать ее в банке. В этом случае участвуют три стороны:

    • гарант — организация, обеспечивающая выполнение обязательств;
    • бенефициар — получатель денег при выполнении условий сделки;
    • принципал — платящая сторона, заказчик сделки, если принципал не выполняет в срок обязательств, то платит гарант.

    Применение этой услуги банка разнообразно: от возврата предварительных выплат до таможенных перевозок. Это основное, касательно управления компаниями и банковских гарантий. В других сферах другие тонкости. Вы легко можете найти информацию сами, зная основные моменты, которые в статье даны. Но если у Вас есть узкоспециальные вопросы по тематике, то обязательно консультируйтесь с юристом, прежде чем заявлять о своих правах.

    Бенефициары, оффшор и справки

    К примеру, владелец не хочет раскрывать свое лицо, не хочет фигурировать в документах, но прибыль получает и успешно участвует в управлении через представителя.
    Реализовать такую структуру можно под оффшорной юрисдикцией. Помимо скрытности еще можно найти удачную налоговую схему.

    Если владелец и организация прячутся из-за незаконной своей деятельности, например, отмывания преступных денег или сделки с международной преступностью, то есть закон 115-ФЗ, по которому бенефициаром может считаться иное лицо, не прописанное в документах. Банки по этому закону, а также 134-ФЗ, имеют в своем распоряжении инструкцию, обязательную для исполнения, по которой они должны выявлять реальных владельцев.

    В каких случаях юридическое лицо должно предоставлять сведения о своих бенефициарах?

    По запросу кредитной организации, подразделений силовых структур. Сведения эти предоставляются в обязательном порядке. Заполнение справки уполномоченными лицами организации требует соответствующих знаний. В отдельных случаях, юридические лица могут даже подать иск к акционерам о предоставлении необходимых сведений.

    Примеры из бизнеса

    Случай с бенефициаром российского банка Аспект. Компания была зарегистрирована через оффшорную сеть. Верхний уровень представляли две кипрские организации. В 2013 году на собрании акционеров появились двое с документами этих компаний и переизбрали директора на правах акционеров.

    Распродав акции молодые люди собирались скрыться, бросив компанию в недоумении. Москалев обратился в московский Арбитражный суд, доказал свое бенефициарство, суд признал переизбрание директора незаконным.

    Бенефициары это

    В профессиональной среде бизнесменов часто встречаются непонятные термины, которые пришли в наш обиход из других стран. И одно из них – бенефициар – довольно распространенное в сфере бизнеса, оффшоров и страхования.

    фото с сайта https://weekend.rambler.ru

    О том, кто такие бенефициары и чем они занимаются, читайте нашей статье.

    Кто такой бенефициар

    фото с сайта https://1.bp.blogspot.com

    Термин бенефициар произошел от французского слова beneficiary, означающего прибыль и пользу. Встречается также производная от этого слова – бенефициарий.
    Этими понятиями обозначают человека, являющегося получателем выгоды, иными словами лицо, которому предназначается денежный платеж, прибыль или доход.

    Но значение слова может быть более широким, поэтому подробно рассмотрим, кто такие бенефициары.

    [2]

    • При владении компанией. Когда открывают и регистрируют новую фирму , часто имена реальных собственников остаются неразглашенными. Управление компанией берут на себя директора, акционеры, и другие лица, а прибыль от работы получает владелец. Его то и называют бенефициаром. В то же время право собственности по документам может пренадлежать другому человеку или компании. Данные о владельце предоставляется только банку, для широкого круга людей она остается недоступной.
    • При владении счетом в банке. Владельцев банковского счета, имеющих контроль над его активами и финансовыми средствами называют бенефициарными владельцами. Они могут самостоятельно или посредством другого распоряжаться находящимися на счете деньгами.
      Бенефициарный владелец счета может управлять им посредством других лиц. но при открытии счетов, кредитные организации всегда запрашивают полную информацию о выгодополучателе.
    • При доверительном управлении бенефициар – это лицо, передавшее право управления своими активами другому или отдавшее свои деньги в пользование, но получающее доход от этих средств.
    • В страховой сфере этим термином обозначают человека, получающего страховку.
    Читайте так же:  Как стать богатым и успешным человеком с нуля

    Кроме перечисленных, бенефициарами называются наследники, лица, сдающие в наем квартиру или автомобиль.

    В бизнесе не имеет значение то, какую должность должно занимать чтобы быть бенефициаром.

    Физическое лицо, осуществляющее управление фирмой самостоятельно или через других, являющееся владельцем компании, но если право собственности юридически принадлежит не ему – называется конечным бенефициаром.

    Он может передать свои права, обладает правом голоса, может принимать важные решения для акционерного общества.

    Бенефициар юридического лица: разбираемся, кто это

    Одного или нескольких собственников компании, имеющих права и возможность управлять её деятельностью, называют бенефициаром юридического лица.

    Они имеют право голоса на собраниях акционеров, в реорганизациях, изменениях документов. Их голоса являются приоритетными.

    Как правило, имена учредителей и владельцев не раскрываются. А управляют компанией они на основании доверенности, выписанной номинальным директором.

    Такая система используется в нескольких случаях:

    • ведение деятельности с использованием оффшоров, тогда имена реального владельца для широкой общественности недоступны;
    • для оптимизации налогообложения компании;
    • для того, чтобы легализовать незаконно полученные средства.

    Многие путают понятия выгодоприобретателя и бенефициара, но определения этих терминов различны.

    Выгодоприобретателем считают физическое или юридическое лица, получающее прибыль. А бенефициарный владелец по определению в законодательстве – это субъект, владеющий клиентом (юридическим лицом) и имеющий возможность осуществлять контроль над его действиями. Осуществление контроля возможно только при наличии у бенефициара более 25% акций компании.

    При совершении компанией, действий нарушающих закон, для органов контроля важно получить информацию именно о владельце компании, так как именно он принимал решение о совершении таких действий.

    Бенефициарный владелец имеет право осуществлять действия:

    • распоряжаться собственной долей активов, это могут быть акции компании;
    • участвовать в собраниях, которые проводит руководство организации;
    • голосовать и принимать решения в соответствии со своей долей активов;
    • получать доход от функционирования компании;

    Владелец может защищать свое имущество путем заключения договора трастового управления. Но если он нарушает соглашение, то сам несет ответственность.

    Что такое банк бенефициара

    Банк бенефициара – это банк, который ведет его обслуживание по операциям, связанным с банковскими гарантиями.

    Что такое БК? Расскажем более подробно.

    Когда фирмы получают крупные заказы или заключают важные договора, то им необходимы гарантии банка. Для их получения потребуется заключить соглашение между двумя сторонами: кредитной организацией и поручителем. Согласно ему первая гарантирует исполнение всех обязательств договора второй.

    • В сделке участвуют три лица: гарант, бенефициар и принципал.
    • Соглашение составляется письменно и в нем оговаривается что, гарант будет обязан оплачивать его материальные претензии к принципиалу.
    • Гарантию получает кредитор, который обязан вовремя погашать долг выполнять другие условия соглашения, а также своевременно передать активы, товары, деньги и выполнить другие условия, предусмотренные соглашением.

    В случае, когда бенефициар не получает прибыль, он может требовать от гаранта исполнения обязательств. Претензия составляется в письменном виде с обоснованием требований.

    Предъявлять требования можно только в течение срока гарантийных обязательств, после его окончания ни какие требования предъявлять уже нельзя.

    Какие учреждения должны вести учет бенефициаров

    Учетом бенефициаров занимаются юридические лица.

    Они не могут быть:

    • международными организациями;
    • муниципальными и государственными структурами;
    • иностранными субъектами правоотношений, которые не имеют статус юридического лица;
    • организациями или лицами, которые выпускают ценные бумаги, то есть эмитентами.

    Организация обязана знать своих выгодополучателей, а при необходимости принимать действия по их выявлению.

    Кто и зачем собирает данные о бенефициарах

    Данные о владельцах собирают для того, чтобы исключить преступные схемы с финансами и другими активами.

    С 2013 года все компании обязаны сообщать подобные сведения по запросу банковских учреждений. В свою очередь, банки вынуждены передавать эти данные организации Росфинмониторинг. Он обладает правом штрафовать финансовые учреждения за отказ от предоставления данных. Размер штрафа может доходить до 500 тысяч рублей.

    фото с сайта https://infinica.ru

    Также по запросу ФНС, организация должна предоставить данные о своих бенефициарах.

    Государство контролирует передвижения денежных средств крупных компаний. Его задача – выявлять незаконные махинации с деньгами, перекрывать финансовые потоки на осуществление террористической деятельности.

    Контроль важен при заключении крупных договоров с государственными организациями. В этом случае их интересует подробная информация о владельце фирмы.

    Как осуществляется контроль

    Любая компания в процессе своей деятельности обращается за гарантиями в банковские структуры, стремится получать заказы на государственные проекты. В связи с этим, для подтверждения своей благонадежности, она должна собрать сведения обо всех своих бенефициарах, в том числе и конечных.

    Необходимо предоставить следующие бумаги:

    • документы, подтверждающие адрес фактического проживания всех собственников;
    • паспорта владельцев;
    • заполненную форму.

    При предоставлении неверных или не всех всех сведений, договор просто не подписывают.

    При возбуждении уголовного дела в отношении бенефициара банка, кредитная организация должна предоставить все данные о выгодополучателе следственным органам.

    Подводим итог

    Бенефициар или же выгодополучатель – лицо, получающее прибыль от управления имуществом. Его деятельность направлена на извлечение выгоды путем передачи управления компанией или другим имуществом директорам или акционерам. При этом, за выгодополучателем остается право принятия важных решений и право голоса на собраниях.

    Видео (кликните для воспроизведения).

    Надеемся, что сведения, полученные из этой статьи, станут для вас ценным преобретением и помогут разобраться в сложной терминологии.

    Источники


    1. Волкова Т. В., Гребенников А. И., Королев С. Ю., Чмыхало Е. Ю. Земельное право; Ай Пи Эр Медиа — Москва, 2010. — 328 c.

    2. Венгеров, А. Б. Теория государства и права / А.Б. Венгеров. — М.: Омега-Л, 2012. — 608 c.

    3. Матузов, Н. И. Теория государства и права / Н.И. Матузов, А.В. Малько. — М.: Издательский дом «Дело» РАНХиГС, 2011. — 528 c.
    Что такое бенефициар
    Оценка 5 проголосовавших: 1

    ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

    Please enter your comment!
    Please enter your name here