Факторинг что это простыми словами

Информационная помощь на тему: "Факторинг что это простыми словами" с полным раскрытием тематики статьи от профессионалов.

Факторинг что это такое

Говоря о факторинге, о том, что это и как его описать простыми словами, получаем в итоге следующее определение: совокупность финансовых услуг для отсрочки платежа, о которых договорились производители с торговцами. То есть поставщик продает товар покупателю и не требует за него немедленной оплаты. Факторинговые операции – это инструменты, которые позволяют предприятию получить финансирование от банка под дебиторскую задолженность.

Экономисты считают, что речь идёт о процедуре торговли долгами, а открытие факторинга отнесено историками к временам античности.

Переходим к описанию факторинга, исходя из экспертных представлений о том, что это такое.

Механизм факторингового финансирования

Любопытна схема работы такого финансового механизма. Ведь множество фирм рассчитываются с его помощью со своими контрагентами. Здесь практикуется отсутствие залогов, и по-другому устанавливаются лимиты.

Схема факторинга выглядит так – поставщик факторинговой компании действует таким образом, что услуги и товары покупателю предоставляются с отсрочкой платежа, а тем временем подтверждающие поставку документы (накладные, счета-фактуры) передаются в банк.
Затем поставщик получает от банка деньги (до 9/10 от суммы поставки).

А когда заканчивается период отсрочки, банк получает с покупателя уже всю сумму и перечисляет оставшиеся, за вычетом своей комиссии, средства компании-поставщику.

В данном случае фактором является сам банк, имеющий и весь объём нужной информации, и собственную методику оценки платежеспособности контрагентов компании.

Факторинговое обслуживание зарекомендовало себя как успешная схема, и это дает возможность предприятиям оптимально сочетать свои финансовые перспективы, выстроенные на эффективном управлении денежными потоками, с целостным развитием производства.

Виды факторинга

    В зависимости от потенциалов клиентуры существуют такие виды факторинга:
  • открытый или конфиденциальный (закрытый);
  • внутренний или международный;
  • с правом регресса и без него.
  • С регрессом

    Регрессный вид факторинга наиболее актуален и пользуется большей популярностью, нежели остальные виды. Выгодность факторинга с регрессом очевидна именно для клиентов, ведь это элементарная страховка в случае, если дебитор (покупатель клиента) по какой-то причине отказывается от платежа или затягивает его сверх срока – тогда клиент возвращает деньги компании.

    Основное и значительное преимущество факторинга с правом регресса – это хороший рост продаж, ведь по этим схемам с ним согласятся работать любые банковские организации, да еще и с залогом. Деньги сразу же поступают на счет и уже работают на прибыль, что прервать способен только факт признания должника несостоятельным.

    Без регресса

    При факторинге без регресса, как это понимается специалистами, риски неплатежа по задолженностям принимает на себя факторинговая организация. Риск неплатежа сразу закладывается в стоимость услуги, поэтому безрегрессный факторинг обходится продавцу дороже регрессного. Фактор проводит тщательный анализ и определяет платежеспособность дебитора. В итоге клиенту гарантируется полноценная оплата.

    [1]

    Поручительство за покупателей

    Удобную возможность предоставляет услуга «Поручительство за покупателей».

      Дополнительно она позволяет:

    [2]

  • работать с покупателями на условиях отсрочки платежа;
  • предоставить льготные условия оплаты покупателям;
  • начать работу с новыми покупателями (путем проверки платежеспособности потенциальных покупателей, а также их способности продать данный объем товара);
  • выход в новые регионы (поручительство за новых покупателей на новых рынках и территориях).
    • Как работает схема поручительства:
  • Отгрузка продукции.
  • Передача информации по поставкам для одобренных покупателей.
  • Выдача поручительства за покупателей 90% от суммы поставки.
  • В случае, если покупатель не исполняет свои обязательства по оплате поставки, необходимо передать оригиналы документов, которые подтверждают действительность денежных требований к покупателю.
    Выплата по поручительству осуществляется в течение 4 месяцев.

    Закупочный

    Еще одна интересная разновидность факторингового обслуживания именуется закупочной (реверсивной).
    Иногда употребляют термин «факторинг для покупателя», поскольку он точно выражает его суть. К фактору приходит покупатель (должник), заинтересованный в получении товаров с отсрочкой.
    Он прибегает к закупочной разновидности в случае, если заинтересован в сделке, а необходимыми средствами на данный момент не обладает, при этом поставщик без предоплаты сотрудничать не хочет.

    Международный

    Международный факторинг – едва ли не единственный реальный финансовый инструмент, допускающий отсрочку платежа по международным сделкам. Поставщик и покупатель здесь – резиденты разных государств. Но тут не действуют правила обычной торговли.

      Международные факторы привлекаются для обслуживания внешнеэкономических сделок, которые характеризуются:
  • долгосрочным, а то и бессрочным действием;
  • регулярностью поставок;
  • тенденцией к увеличению товарооборота.
  • Открытый и закрытый

    В разнообразной градации факторинговых сделок «на троих» стоит обратить внимание на открытый и закрытый виды этого пула финансовых услуг.

    При открытом варианте, особенно популярном за рубежом, дебитор, будучи письменно официально уведомлен о наличии фактора, переводит средства ему на счет. Более того, порой фактор не входит в трехстороннюю сделку без согласия дебитора. А закрытый факторинг – это операция, проводимая только между кредитором (продавцом) и банком (или иным фактором). А приобретатель услуг (товаров) об этом и не знает.

    Разница между получением договора факторинга в банке и факторинговой компании

    Перед многими предпринимателями, для которых услуги финансового посредника вдруг стали жизненно необходимы, стоит выбор, к кому же обратиться – в банк или в специализированную компанию. Сегодня на этом рынке весьма преуспевают оба вида игроков, но разница в предоставлении факторинговых услуг все-таки есть.

    Для начала рассмотрим подробнее вопрос – что такое факторинг в банке? Многие пользователи отмечают, что банкам присуще такое немаловажное качество как надежность, также делают акцент на универсальность услуг.

    Ведь для предоставления этой финансовой услуги бизнесменам необходимы и другие, а банки, не имеющие в этом смысле ограничений, все же являются более оптимальным вариантом. Логическое дополнение к факторинговым услугам – это то, что банки предлагают расчетное обслуживание.

    Зато у факторинговых компаний имеются иные преимущества, первое из которых это оперативность, которая обеспечивается специальными бизнес-процессами. А вот в банке скорость реализации операций снижается из-за загруженности сотрудников административными вопросами в работе с другими подразделениями того же банка.

    Читайте так же:  Самозанятый гражданин - это кто

    Вывод напрашивается сам: специализированные компании постоянно совершенствуются в своих отлаженных технологиях, а в банках они консервативнее, что снижает качество факторинговых услуг, да и объём тоже. Наряду с упомянутой оперативностью компании более гибки по отношению к клиенту.

    Специалисты компаний имеют отличные знания продуктовых особенностей, и это позволяет учитывать потребности клиентов и адаптировать продукт специально под них.

    В банках небольшой штат сотрудников и строго регламентируемые параметры продуктов не позволяют подойти к каждому клиенту индивидуально.

    Условия оформления

    Договор факторинга, или что, может быть, яснее было бы назвать соглашением о передаче права на долг, это, простыми словами, основной юридический документ, фиксирующий отношения между посредником и поставщиком (и, возможно, получателем).

    Закон для этого документа предусмотрел ряд нюансов, понятных на экспертном уровне, но главными являются условия факторинга о финансировании и денежном требовании, уступаемом в целях получения финансирования.

      Не должны быть забыты обязательные пункты:
  • на каких условиях предоставляется финансирование и в каком порядке осуществляется;
  • описание процедуры передачи прав на долговые обязательства;
  • стоимость сделки и порядок передачи расчётных средств.
  • Пример расчета

    Приведем по факторингу пример расчета.

    Оптовый поставщик 20 числа месяца подписал договор поставки товаров с Покупателем на сумму 500 000 рублей со сроком оплаты до 30 числа того же месяца.

    Оптовому поставщику неотложно нужны деньги, поэтому он 25 числа заключает договор с Фактором, передавая ему право денежного требования к Покупателю.

    Фактор 26 числа выплачивает Оптовому поставщику 7/10 от требуемой суммы – 350 000 рублей (это можно обозначить как факторинговый кредит).

    30 числа Фактор выставляет платежное требование Покупателю.

    Из них Фактор оставляет себе комиссию, а остальное передаёт Оптовому поставщику.

    Если, к примеру, речь идёт о комиссии в 3%, то это составляет 15 000 рублей. То есть Оптовый поставщик получит от Фактора последнее перечисление в размере 135000 рублей, а всего полученная Оптовым поставщиком сумма будет равна 485 000 рублей.

    Потеряв на комиссии всего 3% суммы, использовав процедуру факторинга, сделав несложные проводки у себя в бухгалтерии, Оптовый поставщик в нужное ему время получил 70% всей оплаты.

    Такой расчёт факторинга представляет собой самый простой пример, свидетельствующий о несложности самой схемы отношений по линии поставщик-фактор-покупатель.

    Просмотрите видео о понятии факторинга.

    Чем факторинг отличается от форфейтинга и цессии

    Очень часто факторинг и форфейтинг рассматривают как схожие механизмы, но различия между ними достаточно ощутимы. Разница между финансовыми операциями заключается в особенности их проведения.

    Форфейтинг, что немаловажно – это, выражаясь простыми словами, очень долгая операция, которая может длиться несколько лет, тогда как факторинговая занимает максимум полгода. Форфейтер, выплачивающий сразу всю сумму, готов рисковать всем (даже политическим вмешательством), а фактор, не отдающий больше 90%, перекладывает часть ответственности на клиента, чтобы, в случае чего, хотя бы кое-что из своих средств вернуть.

    Форфейтинговые активы вполне могут быть проданы третьим лицам, а факторинговые – нет.

    Общая цель дополнительного финансирования не отменяет значимых отличий факторинга и от цессии. Первая операция добровольна, а цессия может быть определена законодательством.

    Цессия не имеет характера ограничения на собственность, а факторинг предполагает передачу именно денежной дебиторской задолженности.

    Плюсы и минусы факторинга

    Всегда можно спокойно урегулировать финансовые проблемы без вреда, не меняя ритм текущего производства, используя эффективный и современный способ – финансирование через фактор. Однако, как и в любых сделках и договорах, у факторинга есть свои плюсы и минусы. Основные преимущества заключаются в создании благоприятных условий для того, чтобы долг был погашен.

    Прибегшие к факторингу предприятия могут выйти из денежного кризиса. Минусы факторинга – это сложные условия договора, а рискнув чересчур высокой процентной ставкой, можно потерять прибыль от поставки. К тому же документацию оформить непросто.

    Некоторые позитивные и негативные стороны.

    Плюсы: Минусы:
    Непрерывность денежного оборота. Дополнительные издержки – до десятой части от всей суммы.
    На сумму полученной от фактора оплаты снижены риски невозврата долга. Не годится для ритмично работающей цепочки «поставщик-покупатель».
    Можно маневрировать графиком оплаты поставки. Необходимо скрупулёзное юридическое и экономическое обоснование.

    Просмотрите видео о том, что такое факторинг простыми словами:

    Факторинг можно по праву назвать движущей силой торговли. Он является не роскошью, а средством, которое стимулирует рост производства и продаж – повышением конкурентоспособности товаров и расширением круга партнеров, предоставляя им выгодные условия оплаты. Это мощный финансовый инструмент, с помощью которого бизнес компаний может очень быстро наращивать свои продажи.

    Поговорим о бенефициарах или истинных владельцах бизнеса.

    Что такое девальвация рубля, ее плюсы и минусы.

    [3]

    Что такое дефолт — слово вызывающее неприятные воспоминания.

    Что такое факторинг? Его виды и особенности.

    Банки Сегодня Лайв

    Статьи, отмеченные данным знаком всегда актуальны. Мы следим за этим

    А на комментарии к данной статье ответы даёт квалифицированный юрист а также сам автор статьи.

    Ведение любого бизнеса в современной экономической ситуации невозможно представить без дополнительного привлечения заемных средств. В качестве кредиторов могут выступать банки, кредитные организации, сторонние предприятия. Обычный займ для бизнеса подразумевает предоставление залога в качестве обеспечения. Условия факторинга другие. Давайте разберемся с этим понятием более подробно.

    «Факторинг» простыми словами

    Нельзя сказать, что данный вид сделок появился относительно недавно. Изначально он был востребован на Западе. Потом и наши предприниматели стали использовать такие условия ведения бизнеса.

    Факторинг — это финансовая услуга, которая представляет собой беззалоговый кредит для предприятий и организаций, реализующих свою продукцию на условиях отсрочки платежей.

    Читайте так же:  Бизнес по производству саморезов, станки для производства саморезов

    Другими словами, факторинг — переуступка дебеторской задолженности третьему лицу с целью стабилизации бизнес-проекта. То есть, предприятие продает какой-либо товар. Выставляет за него счет клиенту. По бухгалтерским понятиям: счет — это доходы будущих периодов. Покупатель не оплачивает сразу этот счет. Соответственно, у предприятия этих денег еще нет. Факторинговая компания или банк берут на себя обязательства оплатить этот счет раньше, чем это сделает покупатель. Размер платежа не может превышать 90% от указанной в счете суммы. В результате такой финансовой операции между продавцом и покупателем появляется посредник.

    Рассмотрим факторинг на примере.

    Компания реализует строительные материалы. Она поставляет их в сеть строительных магазинов. Эти магазины за предоставляемый товар платят с отсрочкой в два месяца (по договору). Из-за этого компания не может удвоить свои финансовые обороты. Следовательно, не может получить кредит или выйти на новый уровень развития.

    Видео удалено.
    Видео (кликните для воспроизведения).

    Пока сеть строительных магазинов оплатит товар, компании-поставщику нужно платить за аренду склада, офиса и так далее. Оборотных средств на такие нужды не хватает. В бухгалтерии такую ситуацию называют кассовым разрывом. И чтобы сократить его, можно использовать факторинг.

    Организация, которая согласится взять на себя обязательства по оплате дебеторской задолженности сразу перечислит строительной компании оплату по счету в размере 80-90%. После того, как покупатель рассчитается с поставщиком, факторинговая организация вычтет из суммы поступлений не только оплаченные 80-90%, но и комиссию за свои услуги.

    Стороны факторинга

    • кредитор — продавец , который реализует товар на условиях отсрочки платежа;
    • дебитор — покупатель , оплачивающий товар с определенной задержкой;
    • фактор — посредник , в качестве которого может выступать факторинговая организация или банк.

    Последняя сторона выкупает краткосрочную дебеторскую задолженность, предоставляя при этом денежные средства продавцу.

    Как работает факторинг

    Изначально нужно уточнить, что предприятие реализует товары с отсрочкой платежа. Эти условия сделки должны быть указаны в договоре между ней и покупателем.

    1. Компания с этим договором и счетом на оплату товаров (услуг) обращается к фактору. С ним заключает договор факторинга. Затем стороны договариваются, как будет происходить документооборот. С момента подписания договора с факторинговой компанией дебеторская задолженность уже принадлежит ей. Счет на оплату товара покупатель оплачивает по реквизитам фактора.
    2. Фактор на основании подписанного договора перечисляет кредитору денежные средства в размере 70-100% от суммы, указанной в счете. На практике эта сумма не превышает 90%. Денежные средства уже у продавца товара.
    3. Покупатель переводит деньги за товар факторинговой компании в полном размере.

    Если покупатель не оплачивает товар в установленные сроки, факторинговая компания или банк вправе взимать с него повышенную комиссию за просрочку платежа. Но это не всегда.

    Как только деньги за товар на счете у фактора, он переводит на счет продавца сумму оплаты за вычетом уплаченного ему платежа за товар и комиссии за предоставляемую услугу. Размер это комиссии варьируется между 0,5-4% от суммы сделки.

    Виды факторинга

    Первая разновидность — факторинг с регрессом (классический). Он означает, что товары реализуют с отсрочкой, а фактор выкупает у компании около 90% дебеторской задолженности. Если покупатель не рассчитывается по своим обязательствам, фактор вправе потребовать у продавца возвращение перечисленных им денежных средств. То есть, у факторинговой компании минимизированы риски потери капитала.

    Вторая разновидность — факторинг без регресса. Такие условия сделки означают, что посредник (факторинговая компания) самостоятельно требует с покупателя деньги при их несвоевременном или неполном перечислении. При этом продавец остается в стороне.

    Третий вид — реверсивный факторинг. Он подразумевает возможность для продавца (кредитора) отсрочки выплат за полученную продукцию или по задолженностям.

    Виды факторинга по типу заключаемых сделок:

    • Открытый — должнику (покупателю) сообщают о том, что он должен оплачивать задолженность по реквизитам факторинговой компании.
    • Закрытый — кредитор не ставит в известность дебитора (покупателя) о том, что в сделке участвует посредник.

    Также есть внутренний факторинг. Это когда финансовые отношения участников происходят на территории одного государства. Внешний факторинг подразумевает участие сторон с разных стран.

    Заключение

    Факторинг — финансовая услуга, которая выгодна как продавцу (кредитору), так и факторинговой компании. Первый сразу получает деньги за товар, за который должны были рассчитаться с отсрочкой. Второй — комиссию за свои услуги. Что касается дебитора (покупателя), он должен своевременно оплачивать свою задолженность за товар или услугу (согласно условиям договора). Иначе факторинговая компания вправе выписывать ему дополнительную плату за просрочку платежа. Но все это зависит от того, какие условия факторинговой сделки подписали кредитор (продавец) и фактор (посредник).

    На комментарии к данной статье ответы даёт квалифицированный юрист а также сам автор статьи.

    Факторинг: что это простыми словами

    • 24-02-2019
    • FinFex

    Что такое факторинг простыми словами?

    Конечная цель индивидуального предпринимателя или компании — получение прибыли от продаж (в наибольшем объёме и в самые сжатые сроки). Немалую роль в извлечении профита играет и скорость заключения сделки: иногда из-за нескольких пропущенных дней можно потерять большую часть предполагаемой прибыли или упустить возможность установить прочную связь с новым деловым партнёром. Продавец обычно по умолчанию готов к реализации продукции; другое дело — покупатель, который, как бы ни интересовался товаром, не всегда располагает суммой, необходимой для немедленного заключения контракта.

    Понятно, что брать кредит ради заключения одной сделки невыгодно, а на помощь малому бизнесу от Сбербанка рассчитывать не приходится. Разумнее воспользоваться преимуществами факторинга — посредничества третьего лица, готового на определённых условиях оплатить товар за покупателя. Об использовании факторинга, его разновидностях и правилах выбора факторинговой компании или банка — смотрите далее.

    Факторинг — что это такое?

    Простыми словами, факторинг — это способ заключения сделки и оформления договора купли-продажи, обслуживания или оказания услуг с привлечением заёмных средств, предоставляемых третьей стороной: банком, предприятием или организацией.

    Важно: в соответствии со статьёй 824 Гражданского кодекса России факторинг — это одна из разновидностей договоров под уступку требования. Главное его отличие от цессии — несменяемость «действующих лиц»: кредитор в любой момент остаётся кредитором, кредитополучатель — кредитополучателем, а посредник — посредником.

    Как любая финансовая операция, факторинг требует заключения контракта. В договоре купли-продажи, оказания услуг или обслуживания прописать привлечение третьей стороны можно, но простого упоминания будет недостаточно: при возникновении разногласий между сторонами (в любой комбинации) большую юридическую силу будет иметь отдельный документ, оформленный с соблюдением всех требуемых формальностей. Именно его нужно будет использовать в попытках досудебного урегулирования ситуации или при подаче искового заявления в суд.

    Совет: если продавец или покупатель не имеют желания заключать контракт с третьей стороной, они могут попробовать привлечь деньги, изучив краудфандинговые платформы в России или другие варианты изыскания средств, не обременяющие контрагентов дополнительными соглашениями.

    Основные термины

    В соответствии с принятой в отечественном праве терминологией, при заключении договора факторинга используются следующие определения, закреплённые упомянутой статьёй Гражданского кодекса:

    Читайте так же:  Как открыть массажный кабинет с нуля без лицензии

    Порядок оказания услуг

    В самом общем случае схема факторинга выглядит следующим образом:

    Важно: при подготовке к подписанию договора фактор имеет право (а скорее должен) удостовериться в надёжности двух других сторон: продавца, берущего на себя одновременно роли кредитора и финансового гаранта, и покупателя. Самый простой способ сделать это — затребовать документы о правилах поставки и оплаты, а также о ранее имевших место случаях просрочек и неоплат со стороны потребителя.

    Однако даже если стороны сговорились и ввели «посредника» в заблуждение, он не потеряет истраченных средств: в зависимости от обстоятельств он может или, доказав наличие мошеннических действий, требовать в судебном порядке компенсации от обеих сторон, или настаивать на возврате вложенных им в сделку денег, опираясь на условия договора. Такая вариабельность возможна, поскольку для третьего лица не представляет интереса, кто именно будет компенсировать ему расходы: потребитель или поставщик.

    Смотрите также: Акт сверки взаимных расчётов — бланк (скачать бесплатно)

    Составляющие договора

    В договоре факторинга должны быть приведены:

    Смотрите также: Средняя зарплата в Америке

    Договор оказания факторинговых услуг должен быть заверен подписями и печатями или штампами всех сторон сделки: если продавец, покупатель или «посредник» не смогли декларировать своё согласие с условиями контракта, но сам факт сделки состоялся, доказывать юридическую силу документа придётся на основании накладных, платёжных и других относящихся к делу бумаг. Это сложнее и дольше, чем потратить время на подписание документа.

    Важно: чтобы заверить контракт, необязательно его распечатывать. Стороны могут использовать квалифицированные электронно-цифровые подписи, что позволяет немного уменьшить нагрузку на канцелярии компаний или индивидуальных предпринимателей.

    Разновидности факторинга

    Существует несколько видов систематизации. Первый из них (по порядку взаимодействия сторон) включает две разновидности факторинговых услуг:

    1. Открытый. Наиболее распространённый вариант, подразумевающий заключение договора между коммерческими структурами: и продавец, и покупатель, и финансовый агент — индивидуальные предприниматели или юридические лица, отвечающие за неисполнение обязанностей в рамках контракта и российского законодательства. Схема сотрудничества полностью соответствует приведённой выше: стороны заключают трёхсторонний договор, продавец поставляет товар или оказывает услугу, получая часть денег от покупателя и основную — от фактора, после чего потребитель в установленные сроки погашает задолженность перед финансовым агентом.
    2. Закрытый. В этом случае продавец привлекает деньги «посредника» без ведома покупателя. Последний, не участвуя в подписании договора оказания факторинговых услуг, по факту получает небольшую отсрочку оплаты, а по её окончании возвращает средства в полном объёме кредитору, не взаимодействуя с агентом.

    Второй вид (по распределению коммерческих и страховых рисков) также подразумевает два варианта:

    1. Без регресса. Финансовый агент принимает на себя все риски и издержки, в том числе связанные с досудебным урегулированием споров с покупателем, подачей искового заявления в суд и дальнейшими разбирательствами.
    2. С регрессом. Более выгоден для «посредника», поскольку, в соответствии с условиями договора, он получает право требовать погашения задолженности от продавца, если покупатель пренебрегает своими обязанностями или не может их исполнить по объективным причинам.

    Третий вид — по времени начала действия договора факторинга:

    1. Предварительный (консенсуальный). Покупатель принимает на себя долговые обязательства, а продавец уступает фактору право истребования задолженности ещё до того, как основной контракт (купли-продажи, оказания услуг и так далее) вступит в силу. Часто практикуется, однако связан с повышенными рисками для потребителя и, следовательно, «посредника»: первому в случае недобросовестности поставщика придётся доказывать свою правоту и выдвигать новые требования, а финансовому агенту — всё это время ждать погашения задолженности.
    2. По факту. Договор оказания факторинговых услуг, в какой бы момент времени он ни был составлен, вступает в силу уже после исполнения продавцом обязательств в отношении покупателя, а иногда — и после внесения последним своей доли оплаты. Более безопасный для финансового агента вариант, поскольку на момент возникновения задолженности перед ним потребитель уже имеет возможность удостовериться в качестве товаров или услуг.

    Четвёртый вид — по странам присутствия:

    1. Внутренний. Все участники сделки — резиденты одной страны; соответственно, договорные отношения между сторонами развиваются в едином правовом поле (и необходимость корреляции отсутствует).
    2. Внешний. Оказание факторинговых услуг производится на международном уровне. При этом неважно, находятся ли все участники договорных отношений или только один из них в разных юрисдикциях; имеет значение лишь соответствие условий сделки нормам международного и местного законодательства.

    Пятый вид — по числу финансовых агентов:

    1. Один фактор. Самый привычный вариант: и продавец, и покупатель заключают договор с одним и тем же «посредником» и исполняют перед ним обязательства в обмен на кратковременное предоставление заёмных средств.
    2. Два фактора или больше. Сложная схема, в которой поставщик привлекает одного агента (или нескольких), а потребитель — другого. Чем больше сторон сделки, тем сложнее процедура составления договора оказания факторинговых услуг, поэтому прибегать к этому варианту имеет смысл, если один «посредник» не может предоставить нужную сумму или продавец и покупатель сильно не доверяют друг другу.
    Читайте так же:  Что такое seo-копирайтинг примеры, цены

    Существуют и другие способы классификации факторинга — например, по использованию электронных или бумажных документов или по специализации фирмы-посредника. Однако эти критерии — лишь частности, не влияющие на схему предоставления денежных средств под заключение сделки, а потому заниматься дальнейшими перечислениями не имеет смысла.

    Плюсы и минусы факторинга

    Преимущества привлечения фактора (или нескольких факторов):

    Смотрите также: Кто такой трейдер и чем он занимается?

    Недостатки пользования факторинговыми услугами:

    1. Высокие процент и комиссия. В России большинство финансовых агентов не только взимают комиссию с продавца за получение оборотных средств, но и предоставляют деньги в долг потребителю под неоправданно высокий процент — вплоть до 30% в год.
    2. Невозможность сохранить коммерческую тайну. Ни один «посредник» не согласится предоставить заёмные средства, не удостоверившись в благонадёжности кредитополучателя. А значит, кредитору придётся поделиться с факторинговой компанией частью (а по факту — всей) информации о клиенте.
    3. Узкая направленность. Хотя пользоваться факторингом можно при совершении любых сделок, связанных с извлечением прибыли, в отечественных условиях он применяется пока только при поставках товарно-материальных ценностей, оплачиваемых по безналичному расчёту.

    Совет: узнайте, на каких условиях можно получить автомобили в лизинг для юридических лиц.

    Когда целесообразен факторинг?

    О необходимости привлечения к совершению сделок финансовых агентов было рассказано ранее; здесь же имеет смысл ещё раз перечислить ситуации, в которых использование денег фактора особенно полезно:

    Важно: в соответствии с отечественной практикой факторинговые услуги не применяются при взаиморасчётах между филиалами одного предприятия, а также для погашения уже существующих кредитных обязательств.

    Чем факторинг отличается от кредита?

    Особенности факторинговых услуг в сравнении с кредитованием:

    1. Более короткие сроки погашения задолженности, обычно до 12 месяцев с момента её возникновения.
    2. Кредитополучателю нет необходимости предоставлять залоговое имущество.
    3. Сумма предоставляемых средств не фиксирована: её определяет сам поставщик.
    4. Договор с фактором можно заключить на бессрочной основе: продавец будет получать требуемую сумму каждый раз по представлении накладных — без переоформления документов.
    5. Задолженность погашается не получателем денег, а третьей стороной — потребителем.

    Совет: узнайте, как получить кредит на открытие малого бизнеса с нуля.

    Как выбрать факторинговую компанию?

    Критерии подбора фактора:

    • направленность: некоторые финансовые агенты предоставляют средства на совершение операций только в одной сфере; другие, обычно более крупные, универсальны;
    • репутация: не стоит иметь дел с откровенно ненадёжным или имеющим плохие отзывы «посредником», даже если он предлагает более выгодные условия пользования оборотным капиталом;
    • стоимость: платить за удобство приходится не только покупателю, но и продавцу — а значит, есть смысл подыскать более экономный вариант.

    Важно: предпринимателю, опасающемуся доверять факторинговым компаниям, стоит обратить внимание на банки, оказывающие аналогичные услуги. В их число входят Сбербанк, ВТБ 24, ОТП Банк и другие крупные российские финучреждения.

    Подводим итоги

    Факторинг — это получение средств под совершение сделки от агента с последующим погашением задолженности покупателем. При этом сам продавец выплачивает в пользу фактора вознаграждение за пользование его услугами. Договор может быть двусторонним или трёхсторонним, заключаться на более или менее длительный срок или даже быть бессрочным.

    Преимущество факторинга — простота оформления коммерческих отношений и комфортные для клиента условия выплаты. Недостатки — относительно высокая процентная ставка и необходимость представления информации о покупателе третьему лицу. Пользование факторинговыми услугами не влияет на кредитную историю поставщика и потребителя, а также не предполагает необходимости залога.

    Факторинг: что это такое простыми словами + виды и условия договора для компаний

    В статье разберем, что такое факторинг и для чего он нужен. Узнаем, как компании продают дебиторскую задолженность банкам и каким требованиям должны соответствовать поставщики. Мы подготовили для вас схему факторинга, пример расчета, а также преимущества и недостатки.

    Что такое факторинг простыми словами

    Финансовый рынок богат различными предложениями, и одним из них является факторинг — пакет услуг, разработанный специально для представителей торговой деятельности.

    Если выразить определение простыми словами, то факторинг — это специальная форма кредитования. Она позволяет продавцу получить свои деньги до того дня, когда партнер расплатится за поставку товара. Так, денежные средства скорее возвращаются в оборот, а риски для поставщика сводятся к минимуму.

    Классический вариант понятия звучит так:

    Факторинг — переуступка долга третьему лицу (банку, факторинговой организации) с целью упорядочивания финансовых взаимоотношений во избежание возможных задержек по оплате за товары/услуги сроком максимум до 180 дней.

    1. Клиент — выступает в роли поставщика продукции.
    2. Покупатель (должник) — обязуется оплатить товар в срок согласно договору купли-продажи.
    3. Банк/факторинговая организация (фактор) — предоставляет продавцу денежные средства.


    Договор между банком и клиентом заключается без использования залога, но в обязательном порядке оцениваются и страхуются риски, учитывается уровень надежности компании-покупателя.

    Для чего нужен

    Как правило, фактор выплачивает до 95% от общей стоимости продукции. Остаток поступает лишь после того, как покупатель получит продукцию и осуществит оплату. Услуги факторинга предполагают оплату поставщиком комиссии (вознаграждения) в размере до 25% от суммы долга.

    Необходимость в реализации схемы возникает в результате:

    1. Возникновения форс-мажорных ситуаций. Например, небольшим компаниям очень сложно нарастить обороты, прибегая к краткосрочным кредитным продуктам, а факторинг позволяет выполнить задуманное с меньшими затратами и в кратчайшие сроки. Кроме того, малым предприятиям довольно сложно получить доступ к займам. Требования банков к субъектам малого и среднего бизнеса, а также к юридическим лицам сегодня высокие.
    2. Факторинг изначально закладывается в финансовые планы компании, ведь отсрочка платежа может выступать как конкурентное преимущество.
    Читайте так же:  Разведение кроликов как бизнес - выгодно ли

    На рынке РФ факторинг популярен при оформлении поставок на товары, предоставлении услуг от мелких фирм в адрес крупных компаний.

    Виды факторинга

    Факторинг бывает следующих разновидностей:

    Вид факторинга Описание
    Классический Применяется в случае реализации товаров с отсрочкой. Банк выкупает около 95% долга клиента перед покупателем.
    Регрессный Фактор приобретает право на возврат всей суммы. Если взыскать с должника деньги не удается, то клиент обязан возместить банку недостающие средства.
    Безрегрессный Фактор не направляет требования в отношении возврата долга поставщику и полностью принимает риск невыплаты задолженности на себя. Схема выгодна компаниям, осваивающим новые финансовые рынки.
    Открытый Продавец сообщает покупателю, что право требования долга передано фактору.
    Закрытый Клиент банковской/факторинговой организации не информирует покупателя об участии в сделке третьего лица.
    Внутренний Участниками могут являться представители одного государства.
    Внешний (международный) Покупатель и поставщик — резиденты разных стран.
    Электронный Работа ведется на основе электронного документооборота.

    Долгосрочным (1 год и более) факторинг быть не может. Максимальные сроки предоставления услуги — до 180 дней. Погашение долга возможно частями (в зависимости от условий фактора).

    Схема работы

    Механизм реализации факторинга довольно прост. Риски для поставщика — невысокие, а одним из базовых критериев выбора партнера являются расценки и условия фактора.

    Рассмотрим каждый этап системы более подробно:

    1. Оценка будущего клиента . Данный шаг предполагает анализ работы возможного партнера. Акцент ставится на финансовом состоянии его дебиторов, ведь для фактора основным риском является неисполнение обязательств покупателем. Банк запрашивает сведения о контрагентах, сроках поставок, вариантах оплаты и т. д. Изучается кредитная репутация покупателя, оценивается вероятность возникновения претензий.
    2. Оформление сделки . Фактор решает, как обслуживать дебиторскую задолженность своего клиента (полностью или частично). В договоре между сторонами должны отражаться такие пункты, как особенности финансирования, условия, принцип передачи прав, тарифы, порядок расчетов, суммы возможной предоплаты. Банк также имеет право застраховать риск невыполнения покупателем своих обязательств.
    3. Контроль сделки . Суть реализации данного пункта предусматривает постоянную работу фактора в различных направлениях: анализ исполнения условий договора купли-продажи, мониторинг активов, составление претензий.

    Так, изначально происходит поставка товара продавцом согласно условиям отсрочки платежа. После — заключается договор факторинга. Фактору предоставляются документы и право требовать дебиторскую задолженность. Банк или факторинговая компания перечисляет часть средств (процент от суммы поставки, оговоренный между участниками) на счет поставщика. В установленный договором купли-продажи срок покупатель производит фактору полную оплату стоимости за товары, услуги. И только после этого клиент банка получает остаток задолженности, но с учетом комиссионного вознаграждения.

    Законодательно схема факторинга освещена в главе 43 ГК РФ.

    Пример расчета

    Компания «Х» является оптовым поставщиком. 15 июля ею была реализована поставка товара в адрес компании «Y» на сумму 300 000 руб. Согласно условиям заключенного между ними договора расчет должен наступить не позднее 25 июля. Чтобы не терять время, ожидая свои деньги, компания «Х» 17 июля подписала договор с банком на использование факторинговых услуг и оповестила об этом покупателя. Право требования долга от компании «Y» перешло к фактору.

    Банковская организация перечислила на счет компании «Х» 75% от суммы дебиторской задолженности, что составило 225 000 руб. 25 июля компания «Y» произвела оплату в размере 300 000 руб. на счет фактора. Банк удержал 45 000 руб. (15%) в качестве вознаграждения, а остаток денег (255 000 руб.) перечислил компании «Х».

    Преимущества факторинга

    Рассмотрим положительные стороны факторинга для каждого участника сделки:

    Для покупателя Для поставщика Для фактора
    Увеличение закупок Увеличение объемов продаж Увеличение прибыли
    Возможность повысить конкурентоспособность Рост количества покупателей Рост числа клиентов
    Получение удобного и выгодного кредита Быстрый процесс оборачиваемости денежных средств Укрепление репутации и рыночных позиций
    Способность оптимально использовать оборотные средства Высокая скорость оформления сделки Развитие бизнеса в целом

    Как видите, плюсы присутствуют для всех сторон факторинга, но каждый случай индивидуален.

    Недостатки

    Самый главный минус факторинга для предприятия-продавца — это его дороговизна. За сделку приходится платить несколько больше, чем, если бы был оформлен обычный банковский кредит. Высокая цена услуги связана с рисками для фактора.

    Факторинговые компании сотрудничают не со всеми предприятиями. Потребуется собрать громоздкий пакет документов, чтобы доказать уровень своей репутации и платежеспособности. Рискованность сделки также имеет место быть. И когда должники не выплачивают фактору положенные суммы, он может потребовать компенсацию от поставщика.

    Как выбрать факторинговую компанию

    Видео удалено.
    Видео (кликните для воспроизведения).

    Изучая рынок факторинговых услуг, обратите внимание на следующие нюансы:

    1. Условия фактора — как происходит уступка дебиторской задолженности?
    2. Тарифы компании — процент от суммы ваших продаж. Уточните, может ли меняться процентная ставка по различным причинам.
    3. Выясните четкий процесс работы банка, агентства (скорость, используемые инструменты, например, электронная подпись или электронный документооборот).

    Не поленитесь изучить отзывы о факторах на сторонних ресурсах, сравнивайте все имеющиеся предложения.

    Источники


    1. Экзамен на звание адвоката. Учебно-практическое пособие. В 2 томах (комплект). — М.: Юрайт, 2014. — 184 c.

    2. Лившиц, Р.З.; Чубайс, Б.М. Трудовой договор; М.: Наука, 2011. — 174 c.

    3. Темнов, Е. И. Теория государства и права / Е.И. Темнов. — М.: КноРус медиа, 2014. — 589 c.
    Факторинг что это простыми словами
    Оценка 5 проголосовавших: 1

    ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

    Please enter your comment!
    Please enter your name here