Нужно ли ип открывать расчетный счет

Информационная помощь на тему: "Нужно ли ип открывать расчетный счет" с полным раскрытием тематики статьи от профессионалов.

Нужен ли расчетный счет для ИП? Зачем РКО индивидуальным предпринимателям?

Индивидуальное предпринимательство – самая распространенная форма организации бизнеса для начинающих. Простота в оформлении, низкая нагрузка со стороны государства и удобство ведения бухгалтерских операций привлекают тех, кто впервые начинает свое дело. При этом начинающему предпринимателю трудно понять, обязательно ли открытие расчетного счета для ИП. Постараемся ответить на этот вопрос в нашей статье.

Обязательно ли открывать расчетный счет для ИП?

Согласно закону, процедура оформления расчетного счета в банке является обязательной только для юридического лица. Счет нужен для зачисления уставного капитала и ведения бухгалтерского учета. Индивидуальный предприниматель, в свою очередь, имеет право вести расчеты наличными, без использования счета для бизнеса. Таким образом он будет заключать сделки с контрагентами, принимать платежи от клиентов, выплачивать налоги и выдавать зарплату. Однако как показывает практика, вести бизнес без р/с довольно сложно.

Зачем ИП расчетный счет?

Зачем нужен расчетный счет? Как для ООО, так и для индивидуального предпринимателя это необходимый инструмент для управления финансами бизнеса. С его помощью осуществляются все финансовые операции, оплата необходимых взносов, контроль над списанием и поступлением денежных средств. С помощью него вы сможете рассчитываться с другими предпринимателями, в том числе иностранными, выплачивать все необходимые платежи, вести бухгалтерский учет.

Расчетные счета доступны во многих российских банках. Они отличаются действующими условиями, доступным функционалом и дополнительными услугами. Открытие и обслуживание счета могут стоить очень дорого, особенно при небольших оборотах. С другой стороны, использование расчетного-счета имеет несколько преимуществ. Чтобы понять, обязателен ли он для вас, необходимо оценить их.

Ограничение по наличному расчету

Нужно ли открывать счет для проведения расчетов? Если хозяйственная деятельность компании ведется без него с использованием наличных, то на операции наложены ограничения. Согласно действующему законодательству, сумма таких сделок не должна превышать 100 000 рублей по одному договору. За нарушение этого ограничения, в том числе попытку его обхода через несколько договоров, налагаются штрафы. Договор в таком случае признается недействительным.

Осуществлять расчеты в наличных можно с ООО, физическими лицами и другими ИП. Лимитным ограничениям не подлежат:

  • Платежи, связанные с таможенными расчетами
  • Выплаты заработной платы сотрудникам
  • Выдача денежных средств под отчет
  • Получение финансовых средств от частных лиц

Уплата налогов

Нужен ли ИП расчетный счет в банке для уплаты налогов и страховых сборов? Выплачивать налоги и другие обязательные платежи можно и в наличной форме. Но при этом будет сложнее рассчитать выплаты, а перевод денег займет больше времени. Также вам придется каждый раз посещать отделение ИФНС для внесения платежей. При наличии расчетного счета достаточно отправить платежное поручение в интернет-банке — налоговые платежи обычно проводятся бесплатно. То же самое касается услуг ЖКХ, арендной платы и некоторых других расходов.

Обязательным условием для его открытия является также наличие сотрудников компании, которым нужно платить заработную плату. При этом за них необходимо платить страховые взносы и НДФЛ, которые можно переводить только по безналичному расчету.

Через личный счет запрещено заниматься бизнесом

Нужен ли расчетный счет для ИП, если есть текущий счет? Индивидуальные счета и карты для физических лиц предназначены для проведения операций, которые не связаны с предпринимательской деятельностью. В отличие от расчетного, за текущий не надо платить, что может привлекать мелких предпринимателей. Но такое ведение дел чревато неприятными последствиями, если банк обнаружит, что на него поступают регулярные коммерческие платежи. Со стороны банка возможно расторжение договора или санкции, со стороны налоговых органов – серьезные проверки и трудности в дальнейшей хозяйственной деятельности.

Отсутствие доступа к валютным операциям

Необходимо ли ИП открывать расчетный счет в том случае, когда он планирует работать на международном рынке? Заключать наличные сделки с иностранными партнерами очень сложно. Необходимо потратить время и деньги на обмен валюты, а также пройти валютный контроль. Если ИП не планирует выходить на международный рынок, то наличие счета ему не нужно.

В противном случае вам стоит открыть валютный счет в одном из крупных банков. Безналичные операции позволят вам сэкономить время и деньги на обмене валют и проведении платежей. Банки выступают агентами валютного контроля — они помогут вам оформить сделку по всем требованиям закона.

Участие в тендерах и получение кредитов

Обязательно ли открывать расчетный счет для ИП, если вы планируете развивать свой бизнес? Наличие расчетного счета в банке позволит вам воспользоваться дополнительными услугами банка. Например, вы сможете оформить кредит на развитие бизнеса или пополнение оборотных средств. Кредиты для предпринимателей почти никогда не выдаются в наличной форме, а использовать потребительские кредиты для этой цели запрещено.

Если вы планируете участвовать в тендерах и закупках, то вам потребуются банковские гарантии. Получить их вы также сможете, только если откроете в банке счет.

Проблемы при использовании личного счета для бизнеса

Стоит ли пользоваться личными счетами для бизнеса? Почти все российские банки запрещают использовать в предпринимательских целях личные счета и карты. Проведение по ним операций, связанных с бизнесом, может вызвать у кредитной организации подозрения. Если они подтвердятся, то банк заблокировать счет или карту. Если при этом вы проводили много транзакций на большую сумму, то вас также начнут подозревать в отмывании денег.

Кроме того, расчетные счета для бизнеса нельзя использовать для оплаты личных нужд. Все платежи и поступления, которые проводятся по ним, облагаются налогами. Если банк увидит нецелевое использование средств, то он также заблокирует счет.

Поэтому мы советуем вам разграничивать счета для личных нужд и ведения бизнеса, чтобы избежать проблем с банком и налоговой. Если вам потребуется воспользоваться частью денег для оплаты личных расходов, снимите их с расчетного счета наличными или переведите на свой счет. За эту операцию обычно взимается комиссия.

Исключением являются самозанятые люди, которые ведут предпринимательскую деятельность без регистрации ИП. Они имеют право использовать личные счета и карты для работы при условии своевременной уплаты налогов.

Когда ИП открывать расчетный счет

Когда нужно открывать счет? Жестких сроков для открытия расчетного счета законы и банки не устанавливают. Вы можете сделать это в любое удобное время. Поэтому вы сможете принять более взвешенное решение, изучить доступные предложения и выбрать наиболее подходящий вариант. Также у вас будет время на подачу заявки и подготовку необходимых документов.

Тем не менее, мы советуем вам открывать расчетный счет как можно скорее после регистрации бизнеса. Во-первых, так вы сможете раньше приступить к проведению операций с ним. Во-вторых, если с момента создания ИП пройдет много времени, банки будут предъявлять к вам более строгие требования. Из-за этого процесс оформления счета может затянуться.

[3]

Уведомлять налоговую инспекцию об открытии нового счета не нужно. С 2014 года эта обязанность переложена с предпринимателей на банки. Организация сама сообщит об открытии нового счета во все контролирующие органы.

Вопрос – ответ

Сколько времени занимает открытие расчетного счета?

Читайте так же:  Будет ли повышение пенсионного возраста для военнослужащих в рф

Этот срок зависит от параметров предпринимателя, способа подачи заявки, внутренней организации банка и других параметров. В популярных кредитных организациях и крупных городах он составляет 1-3 рабочего дня.

Сколько расчетных счетов ИП может иметь одновременно?

Законы и банки не ограничивают число счетов, как рублевых, так и валютных, которые может открыть предприниматель. При этом учтите, что дополнительные счета необходимо оплачивать отдельно.

Как выбрать банк для открытия расчетного счета?

В первую очередь, обратите внимание на условия расчетно-кассового обслуживания в банке — комиссии за открытие и ведение счетов, проведение платежей, операции с наличными и другие действия. Изучите дополнительные услуги, которые предоставляет банк. Проверьте наличие интернет-банка и мобильного приложения, если есть демо-версия — попробуйте поработать в ней. Изучите показатели надежности и отзывы об организации.

Обязательно ли открывать расчетный счет для ИП? Как выбрать банк и снимать наличные?

Индивидуальные предприниматели имеют четыре существенные льготы при ведении бизнеса по сравнению с компаниями.

Во-первых, для ИП действует упрощенный порядок ведения кассовых операций, а именно ИП могут не оформлять кассовые документы (абзац четвертый пункта 4.1 Указания ЦБ РФ от 11 марта 2014 №3210-У), не вести кассовую книгу (абзац девятый пункта 4.6. Указания ЦБ РФ от 11 марта 2014 №3210-У) и не устанавливать лимит остатка наличных денежных средств (абзац десятый пункта 2 Указания ЦБ РФ от 11 марта 2014 №3210-У).

Во-вторых, поступившую наличную выручку ИП вправе расходовать на личные цели (абзац четвертый пункта 2 Указания ЦБ РФ от 7 октября 2013 №3073-У).

В- третьих, индивидуальные предприниматели освобождены от ведения бухгалтерского учета (пункт 2 статьи 6 Федерального закона от 6 декабря 2011 года №402-ФЗ).

В-четвертых, денежные средства, находящиеся на расчетном счете ИП, могут быть использованы на личные нужды в соответствии с пунктом 2 статьи 209 ГК РФ, что нашло свое подтверждение в письме УНФС по г. Москве от 24 сентября 2012 года №20-14/[email protected] и письме Минфина от 16 января 2015 года №03-11-11/665.

В соответствии с вышеприведенными нормами деньги, которые находятся на расчетном счете ИП, являются обычными личными денежными средствами физического лица, а денежные средства в кассе ИП фактически являются деньгами в кошельке физического лица.

Нужен ли расчетный счет для ИП?

Когда мне, как налоговому консультанту, задают вопрос о способе вывода денежных средств с расчетного счета ИП, я предлагаю в начале проанализировать необходимость открытия самого расчетного счета. Дело в том, что на протяжении многих лет расчетный счет ИП предоставлял одну существенную льготу, а именно: можно было не использовать кассовый аппарат любому ИП, если расчеты шли с использованием платежных поручений, но, к сожалению, новая редакция федерального закона от 22 мая 2003 года №54-ФЗ о применении контрольно-кассовой техники изменила ситуацию.

Льготы для ИП без работников остались, но они временные и носят очень спорный характер. Например, действует льгота, что ИП без работников вправе не применять кассовый аппарат, если ИП самостоятельно оказывает работу (услугу), а как в жизни? Например, ИП осуществляет монтаж (ремонт) окон, да, с одной стороны ИП сам оказывает услугу, что не требует применение контрольно-кассовой техники, но для исполнения этой услуги требуется реализация товаров клиенту не собственного производства, что подразумевает необходимость использования кассового аппарата.

Преимущества для ИП в работе без расчетного счета

На сегодня стоимость владения самым простым кассовым аппаратом составляет порядка 25 тысяч рублей на три года (около 700 рублей в месяц), а стоимость владения кассовым аппаратом, которым будет удобно пользоваться на 3 года, составит порядка 33 тысяч рублей (около 900 рублей в месяц). После пробития кассового чека ИП может положить деньги к себе в кошелек и тратить их как физическое лицо, более того, при работе без расчетного счета ИП получает следующие преференции:

1. Отсутствие банковской комиссии, которая за три года может легко превзойти стоимость владения кассовым аппаратом, другими словами даже если у вас есть льгота по кассовым аппаратам, то остается вопрос целесообразности ее использования.

2. Отсутствие перебоев в расчетах из-за возможных проблем с расчетным счетом (счет в банке может быть заблокирован, средства со счета могут быть списаны в безакцептном порядке ФНС, да и у банка может быть отозвана лицензия).

3. Нет необходимости соблюдать банковские критерии по борьбе с легализацией денежных средств во избежание блокировки счета и применения к вам барьерных тарифов.

Как ИП снять деньги с расчетного счета?

Действительно не всегда возможно построить бизнес-модель без использования расчетного счета (ИП работает с юридическими лицами, дистанционная торговля и т.д.), в таком случае снятие наличных с расчетного счета ИП можно осуществить следующими способами:

1. Оформлять платежное поручение со своего счета ИП на свой счет физического лица с содержанием операции «Получение прибыли от индивидуальной предпринимательской деятельности. Без НДС». По факту зачисления денежных средств на счет физического лица их можно получить наличными через банкомат. По моему мнению, это самый удобный способ получения наличных денежных средств со счета ИП.

2. Оплачивать покупки со счета ИП, как было описано выше — это допустимо. Я не рекомендую данный способ по нескольким причинам:

  • Во-первых, по счету ИП составляется налоговая отчетность, которую может быть элементарно не удобно делать, например, при УСНО с базой доходы минус расходы;
  • Во-вторых, движение по счету ИП может анализироваться налоговой инспекцией при проверках, а когда движение по счету носит простой характер — это упрощает процедуру налогового контроля.

3. Оформить чековую книжку и получать наличные денежные средства в кассе банка со счета ИП. Неудобный способ, который сопровождаться высокими банковскими тарифами и трудоемкой процедурой получения.

4. Оформить банковскую карточку на имя ИП и получать с нее. Я не рекомендую данный способ по следующим причинам:

  • Во-первых, необходимо платить за выпуск и обслуживание карты, но скорее всего у вас уже есть банковская карта, которой вы пользуетесь;
  • Во-вторых, обычно для индивидуальных предпринимателей более высокие тарифы, в т.ч. тарифы на снятие наличных денежных средств.
Читайте так же:  Как сделать аквапринт своими руками в домашних условиях

Как выбрать банк для открытия счета?

Где лучше открыть расчетный счет ИП? Для расчета стоимости получения наличных денежных средств со счета я рекомендую при открытии банковского счета для ИП обратить внимание на следующие аспекты в тарифной политике банка:

1. Размер ежемесячной платы за обслуживание банковского счета, его открытие и закрытие;

2. Факт взимания банком платы за обслуживание счета при отсутствии операций;

3. Тарифы на перевод денежных средств со своего счета ИП на свой счет физического лица. Как показывает мой опыт если по счету проходят суммы, которые ИП реально может заработать, то проблем с этим вопросом не возникает. Проблемы могут возникнуть в небольших банках, которые не понимают специфики деятельности ИП или при транзите значительных сумм.

Кроме того, дополнительные расходы при ведении счета ИП могут также возникнуть с:

  • Версией интернет-банка и необходимостью приобретения сторонних программных средств (например, автор сталкивался с ситуацией, что после заключения договора о дистанционном банковском обслуживании было необходимо приобрети лицензию на криптографическое ПО). Рекомендую перед открытием расчетного счета открыть тестовую версию Интернет-банка и попробовать поработать;
  • Количеством необходимых визитов в банк в течение года. Ряд банков требует регулярного посещения офиса банка для генерации ключей, личного предоставления анкеты по легализации, для подачи заявления о смене тарифного плана, а в других банках вообще не требуется личное посещение и все можно делать дистанционно.

К сожалению, до настоящего дня много банков имеют тарифную политику на сотни листов, в ограничениях которой крайне сложно разобраться даже профессионалу и выполнить сравнение условий банков. Я бы хотел дать вам один совет, основанный на моем опыте, если вы зашли на сайт банка и тарифная политика банка представлена в виде увесистого экселевского файла с множеством перекрестных ссылок, то лучше не разбираться в правилах и ограничениях данного банка, а найти кредитную организацию, которая смогла уместить тарифы на один-два листа.

Автор статьи: Налоговый консультант Сибиряков Артур Игоревич (к.э.н.).

Нужен ли расчетный счет для ИП в 2019 году

Банковские услуги РКО — удобный финансовый инструмент, позволяющий более эффективно вести бизнес. Если задуматься о том, нужен ли расчетный счет для ИП, то его обязательное наличие законодательно не закреплено. Но отсутствие счета серьезно ограничивает бизнес, поэтому большинство ИП обращаются в банки и подключаются к расчетно-кассовому обслуживанию.

Зачем предпринимателю расчетный счет

Если это совсем небольшой бизнес, то можно обойтись и без банковского сопровождения. Но в любом случае все зависит от специфики работы. Более серьезный бизнес и особенно торгово-сервисные предприятия без услуг РКО не могут нормально функционировать.

Какие возможности для ИП открывает наличие расчетного счета:

  • возможность заключения сделок на сумму более 100 000 рублей. По закону наличными могут проводиться сделки до 100 000 рублей, более дорогие контракты оплачиваются только безналично. Это касается всех типов договоров, включая арендные;
  • подключение услуги эквайринга — приема оплаты от клиентов и покупателей с банковских карт;
  • возможность заключения сделок с более широким кругом контрагентов. Многие компании предпочитают именно безналичные расчеты и указывают этот факт в условиях договора;
  • совершение любых платежей напрямую со своего банковского счета, не выходя из дома или офиса. Можно делать переводы любым контрагентам, физическим и юридическим лицам, совершать бюджетные платежи в ФНС и фонды;
  • получение кредитов на более выгодных условиях. Клиентам, которые пользуются услугами РКО, банки всегда выдвигают специальные предложения и не просят представить множество документов для получения кредитных средств;
  • открытие депозитов с повышенными процентными ставками.

После подключения к расчетно-кассовому обслуживанию предприниматель получит доступ в специальный онлайн-банкинг для бизнеса. Через него можно совершать любые платежные операции, получать выписки, подавать заявки на другие банковские услуги и пр. Сервис работает круглосуточно.

Может ли ИП работать без расчетного счета

Законодательно — да, но на практике все зависит от специфики бизнеса. Если вы не планируете работать с широким кругом контрагентов, если не будете заключать договоры на сумму больше 100 000 рублей, если вам не нужен эквайринг, тогда можно обойтись и без банковского сопровождения.

ИП без расчетного счета работать может, но неэффективно, большой и успешный бизнес без его наличия не построить. Кроме того, цена услуг РКО совсем небольшая, а некоторые банки предлагают стартовые тарифы, по которым предприниматель вообще не платит за обслуживание. Начинающий ИП может выбрать стартовый тариф с платой за обслуживание в 0 рублей. Или тариф для небольшого бизнеса с ценой не больше 500 рублей за месяц.

Ведение расчетного счета — не особо затратная статья, те же 500 рублей в месяц может потянуть даже небольшой бизнес. Это выгодно, если учесть, что ИП получает банковское сопровождение и возможность пользования любыми финансовыми услугами.

Какие операции можно совершать по расчетному счету

Открыв расчетный счет, предприниматель сможет выполнять практически все финансовые операции удаленно, не посещая офис банка. На рынке есть также банки, ведущие деятельность полностью онлайн. Даже открытие счета в них проводится дистанционно, менеджер сам приедет по удобному вам адресу.

Доступные финансовые операции:

  • переводы любым юридическим лицам;
  • перевод средств физическим лицам на карты и счета;
  • пополнение счета и его обналичивание с помощью специальной бизнес-карты, которую выдаст банк;
  • ведение бухгалтерии онлайн, интеграция онлайн-банкинга с облачными сервисами, расчет и оплата налогов дистанционно;
  • оплата услуг любых операторов, платежи за коммунальные услуги;
  • подключение зарплатных проектов;
  • подключение эквайринга, прием платежей с банковских карт;
  • открыв специальный счет, предприниматель сможет принимать участия в тендерах, выигрывать контракты, в том числе государственные.

Если это ИП без расчетного счета, то для проведения платежной операции, например, для внесения платы за аренду, ему придется идти в банк и платить серьезную комиссию. А при наличии расчетного счета предприниматель просто заходит в онлайн-банкинг и за пару кликов выполняет операцию. Комиссия за это либо не будет браться вообще, либо окажется минимальной.

Так что, если вы думаете о том, может ли ИП работать без расчетного счета в 2019 году, то советуем все же подключиться к РКО. Взвесьте все за и против, проанализируйте свою деятельность. Прошли те времена, когда банки брали большую плату за расчетное обслуживание, теперь эта услуга доступна любому бизнесу, а возможностей она дает все больше.

Какие банки предлагают выгодные условия в 2019 году

Если вы рассматривайте возможность открытия расчетного счета, обязательно обратите внимание на предложения следующих банков. Именно их чаще всего выбирают индивидуальные предприниматели:

Как видно, можно найти банк с лучшими условиями, который вообще не будет брать плату за ведение счета. Поэтому лучше не думать о том, может ли ИП работать без расчетного счета, а выбирать банк и подключаться к РКО.

Читайте так же:  Что такое роспотребнадзор и чем он занимается

Порой начинающие предприниматели решают использовать для бизнеса счет, который открыт для физического лица. Но Центральный Банк указывает, что для ведения предпринимательской деятельности можно использовать только специальный счет для бизнеса.

Если использовать для получения денег от бизнеса реквизиты физического лица, то можно вызвать у ФНС подозрения в нелегальных доходах, а банк вправе заблокировать такие «сомнительные» операции. Во избежание проблем лучше открывать отдельный счет для предпринимательской деятельности.

Как открыть расчетный счет

Если ИП без расчетного счета работать не может, то предприниматель выбирает банк и обращается в него. Заявку на подключение к РКО можно направить онлайн, вскоре вам позвонит менеджер. Он сообщит, какой пакет документов нужен, и договорится о встрече. От ИП часто требуют только паспорт.

Если банк предлагает выездной сервис, он пришлет своего представителя в офис ИП или в другое удобное сторонам место. При встрече происходит передача документов и подписание договора на обслуживание, а клиент получает доступ к онлайн-банку. Далее обслуживающий банк сам уведомит ФНС об открытии счета.

[1]

Нужно ли открывать расчётный счёт для ИП

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Физическое лицо, получив статус ИП, может начать вести предпринимательскую деятельность. Законодательство разрешает предпринимателям вести расчёты наличными денежными средствами. Но у бизнесменов возникает вопрос, нужно ли открывать расчётный счёт для ИП.

Право на открытие счёта

Право на открытие предпринимателем счёта предусмотрено в ст. 11 НК РФ. Предприниматель, прошедший государственную регистрацию, вправе открыть в выбранном им банке расчётный счет по договору банковского счета.

В соответствии с НК РФ банки открывают счета ИП, только если предприниматель представит свидетельство о постановке его на учёт в налоговой.

Банк, открывший расчётный счёт без свидетельства, подвергается штрафу, который составляет 20 000 руб.

Документы для открытия счёта

Для открытия расчётного счета ИП должен представить в банк:

  • документ, удостоверяющий его личность;
  • карточку, в которой указываются лица, имеющие право распоряжаться денежными средствами на счёте, и документы, подтверждающие полномочия этих лиц;
  • патенты (лицензии), выданные предпринимателю, если данные патенты (лицензии) имеют непосредственное отношение к правоспособности клиента заключать сделку, на основании которой открывается счёт.

Если предприниматель — иностранный гражданин, то дополнительно ему нужно представить миграционную карту и другой имеющийся документ, который подтвердит законное право на проживание в России.

В банке нужно заполнить заявление и заключить договор.

Отказ в открытии расчётного счета ИП

Банк откажет предпринимателю в открытии счёта, если предприниматель не представит:

  • все необходимые документы;
  • или представит просроченные документы;
  • или представит документы, оформленные ненадлежащим образом.

Если бизнесмен предъявил все необходимые документы, но банк отказывает в открытии счёта, то предприниматель может попросить у представителей банка потребовать объяснения. Если такие объяснения покажутся ему необоснованными, то он вправе обратиться в суд.

Обязательно ли открывать расчётный счёт для ИП

Право на открытие счёта прямо предусмотрено законом. А вот обязанность на открытие законом прямо не закреплена. Ни до регистрации, ни после регистрации госорганы не вправе требовать от ИП открыть счёт в банке.

Но всё же полноценно осуществлять деятельность без открытия счёта предприниматель не сможет. Объясним, почему.

Зачем ИП открывать расчётный счёт?

Расчётный счёт предпринимателю нужен для проведения безналичных расчётов. Использовать свой личный счёт в целях предпринимательской деятельности он не вправе. Это запрещено и договором с банком. Безналичные расчёты понадобятся:

  • при сделках с юридическими лицами;
  • если клиент — физическое лицо пожелает расплатиться банковской картой;
  • для взаиморасчётов с государственными органами (например, налоговая сможет перевести излишне уплаченную сумму налога только на счёт);
  • при заключении сделок на крупную сумму (свыше 100 000 рублей).

Возможны и другие причины, которые рано или поздно заставят предпринимателя открыть счёт в банке. Немаловажным моментом является то, что наличие счёта у предпринимателя повышает доверие к ИП у контрагента.

Расчёты между ООО и ИП

Расчёты между ИП и ООО могут производиться и наличными денежными средствами, и в безналичном порядке.

Но наличными можно будет рассчитаться, если сумма не превышает 100 000 рублей по одному договору.

Наличные расчёты производятся с использованием ККТ. Условия и порядок использования ККТ приведены в ст. 4.3 Закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ .

Как ИП выставить счёт ООО?

Приведём общий алгоритм выставления счёта:

  • ИП связывается с ООО и обговаривает условия сделки;
  • ИП, согласовав с ООО его запросы, оформляет счёт на оплату и отправляет его ООО (или по почте, или самостоятельно/курьером);
  • ООО производит оплату;
  • ИП проверяет перевод и осуществляет услугу.

Счёт на оплату можно сформировать самостоятельно. В нём указываются:

  • реквизиты ИП (в том числе реквизиты счёта);
  • реквизиты ООО;
  • описание услуги (перечень товаров), количество, цена за единицу и общая сумма.

Может ли ИП работать без расчетного счета?

Окончила ФУпПРФ, финансово-экономический факультет. 3 года проработала в Финпромбанке на должности «специалист отдела взыскания».

В законодательстве РФ не прописано, что создание расчетного счета — необходимое условие для работы индивидуальных предпринимателей, а поэтому ответ на вопрос, обязательно ли открывать р/с для ИП, отрицательный. Дело тут в удобстве использования и в некоторых ограничениях, накладываемых на максимальную сумму, проводимую по договору. Так, проводить в рамках одной сделки платеж более чем на сто тысяч нельзя.

Допустим, вы заключаете договор на поставку 5 партий товаров стоимостью 25 тыс. рублей за каждую. Получается, за все время вы должны перечислить 125 тыс. рублей, что противоречит законодательству. В таком случае вам нужно либо открывать счет после четвертой поставки, либо «разбивать» один договор на два.

На второй вариант соглашаются не все, так как, помимо лишних трат времени, это еще и риски для обеих сторон на разрыв деловых отношений после истечения срока первого договора. Кроме того, всегда есть вероятность изменения сумм, оговоренных при подписании первого документа.

В случае выхода за «допустимые рамки», ИП грозит штраф в размере 4-5 тыс. рублей. Казалось бы, сумма не такая уж и большая, однако, для партнера, являющегося юридическим лицом, штраф в данном случае может достигать 50 тыс., а поэтому вряд ли он согласится с вами сотрудничать за наличку.

Важно: на начисление и выдачу зарплаты сотрудникам лимитов нет, так же как и на расчет с обычными физлицами.

Помимо этого, ИП нужно оформить специальный счет, если планируется работа с госструктурами, так как такие финансовые операции нельзя проводить наличным платежом. Нужен р/с и для сделок с оплатой по банковской карте — например, для торговли в точках розничных продаж.

Читайте так же:  Срок возврата ндфл по декларации 3-ндфл после камеральной проверки

Обязательно ли ИП иметь расчетный счет, зависит от денежных оборотов предприятия и сферы деятельности. Осуществлять работу без р/с можно, когда:

  • оборот средств минимальный;
  • расчеты проводятся только наличным платежом;
  • сумма одного договора меньше лимита;
  • не планируется заключать государственные контракты, в том числе подавать заявки на тендеры и гранты.

Нужен ли расчетный счет при открытии ИП

Оформить р/с, не являясь ИП или ООО нельзя. Сначала вы создаете компанию и только после этого оформляете счет в банке. Налоговую о создании нового счета уведомляет кредитно-финансовая организация, вам этого делать не нужно.

Итак, если открытие расчетного счета для ИП — это не требование закона, тогда можно ли обойтись без него в первое время? Вполне можно, однако, это не всегда удобно.

Дело в том, что открытие р/с происходит не сразу, на это потребуется от нескольких часов до нескольких дней. Если у вас появился крупный заказчик и вам нужно получить от него денежный перевод на сумму свыше лимита, а счета у вас нет, тогда придется ждать его открытия либо просить контрагента разделить договор на несколько частей. Как мы рассматривали выше, последний вариант устраивает не всех.

Преимущества и недостатки использования расчетного счета

Для того чтобы понимать, нужен ли расчетный счет для ИП, рассмотрим его основные плюсы и минусы.

Преимущества:

  • отсутствие ограничений на сумму сделок;
  • расширение круга заказчиков за счет тех, кто отказался работать по наличными платежами;
  • возможность заключать договоры с гос.партнёрами;
  • управление счетом дистанционно через личный кабинет;
  • можно принимать от покупателей оплату банковской картой;
  • движение денежных средств прозрачно, поэтому ни у банка, ни у налоговой не возникнет к вам лишних вопросов, например, вас не заподозрят в отмывании нелегальных доходов;
  • некоторые банковские предложения предполагают наличие бесплатной онлайн-бухгалтерии для владельцев р/с;
  • страхование счета на сумму до 1,4 млн рублей;
  • неизменный комиссионный сбор, обычно не больше 50 рублей, на переводы между разными р/с.

Недостатков работы ИП без расчетного счета в банке гораздо меньше. К ним относятся:

  • оплата содержания счета (от 5 до 50 тыс. в год);
  • блокировка счета, в случае если вы проведете не совсем законную операцию (по банку налоговой проще отследить движение финансов);
  • списание задолженностей с р/с, если дело перейдет к ФССП.

Обязательно ли открывать счет, решать только вам. С одной стороны, это облегчет работу и снимет какие-либо ограничения, с другой — вам необходимо будет оплачивать обслуживание, которое при маленьких оборотах невыгодно. Помимо этого, в случае подозрения незаконной деятельности, работу счета могут приостановить.

Можно ли использовать личный банковский счет под ИП

Доходы с предприятия — это деньги владельца ИП, f тогда, казалось бы, зачем нужен расчетный счет, если есть личный, с которого можно проводить те же финансовые операции. С 2014 года в законодательстве РФ нет прямого указания, что использование текущего счета запрещено, однако, оно есть в инструкции Центробанка.

Итак, можно или нет проводить коммерческие операции через счет физического лица? Если операции будут незначительными по сумме и нерегулярными, то, скорее всего, службы безопасности не станут обращать на это внимание, однако, при постоянных переводах на крупную сумму, счет заблокируют до выяснения обстоятельств.

Преимущества и недостатки использования личного счета

Никаких законных преимуществ использования личного счета для ведения бизнеса нет, кроме сниженной суммы годового обслуживания. Зато недостатков довольного много:

  • отказ в переводе, если карта используется в коммерческих целях;
  • блокировка банковского счета;
  • заморозка средств;
  • разъяснение банку и налоговой цели каждого перевода;
  • занесение в ЧС банков, что приведет к невозможности открытия счетов в других кредитно-финансовых организациях;
  • потеря большинства партнёров, так как переводы физлицам от юрлиц рассматриваются как оплата труда, за что ООО придется платить подоходный налог;
  • все поступления на личный счет будут рассматриваться как доходы от бизнеса, с которых рассчитывается налог. То есть, если кто-то из знакомых перечислит вам деньги в подарок, то ФНС потребует с этой суммы 13% процентов;
  • невозможность подтвердить расходы в целях снижения налогового вычета, так как деньги, списанные с л/с, не будут учитываться в качестве трат на ведение бизнеса.

При подозрении в проведении коммерческих операций через текущий счет, в первую очередь будет заблокирована карта, а владельцу придет уведомление о том, что нужно явиться в банк для пояснения источника дохода. При этом если ваши аргументы сочтут неубедительными, деньги не вернут и карту не разблокируют.

Расчетный счет ИП и схемы налогообложения

Независимо от вида налогообложения для ИП, обязанности открывать расчетный счет нет. Однако есть некоторые нюансы, при которых р/с может быть полезен владельцу предприятия.

Упрощенная система налогообложения (УСН)

При малых финансовых оборотах предприятия можно не открывать специальный счет в банке, что не доставит никаких неудобств. Единственное, что гораздо проще делать с помощью р/с при схеме УСН — подтверждать расходы для снижения налоговых вычетов.

Так же как и при УСН необходимость открытия р/с предпринимателям на ЕНВД зависит от сферы деятельности и сумм переводов. Так, если ИП занимается оптово-розничной продажей, то счет необходим для того, чтобы покупатели могли рассчитываться и наличными и банковской картой.

Важно: деньги с карты переводятся только на р/с при заключении договора эквайринга с банком.

Помимо этого, не стоит забывать о лимите в 100 тыс. рублей. Если вы снимаете помещение на длительный срок и заключаете один договор, то сумма в его рамках не должна быть больше оговоренного размера. При перезаключении договора помните, что стоимость аренды может возрасти, по сравнению с первой договоренностью.

ИП на патенте (ПСН)

Предприятия на ПСН обычно занимаются оказанием услуг населению. Как и в предыдущем случае, выгодней иметь возможность принимать оплату разными способами: наличным и безналичным платежом. Если вы не предоставите своим клиентам терминал для оплаты картой, часть из них перейдет к конкурентам, а ваша выручка, следовательно, снизится.

Как платить налоги без расчетного счета

Индивидуальным предпринимателям необязательно отчислять налоги исключительно через р/с. Для этих целей можно использовать наличные средства или банковскую карточку физического лица. Такой вариант удобнее на начальном этапе ведения бизнеса, когда доходы еще несущественны и не могут покрыть обязательные платежи.

Чтобы отплатить налоги наличными, нужно взять в налоговой реквизиты и внести деньги через кассу любого банка.

Важно: за операцию может быть взята комиссия.

Осуществлять платеж безналично можно через личный кабинет. В первый раз вам необходимо будет создать платеж, указав все данные для перевода, а в дальнейшем достаточно будет воспользоваться шаблоном, изменив только сумму.

Можно ли ИП работать без расчетного счета и нужен ли он для ведения деятельности

Нужно ли открывать расчетный счет, если вы зарегистрировались в качестве ИП? В 2017 году законодательство не обязывает представителей малого бизнеса заводить расчётный счёт.

Читайте так же:  Как заработать деньги в интернете подростку на дому и без вложений

Однако, в этом вопросе есть нюансы. Например, при сумме расчётов по одному договору свыше 100000 рублей, вам придётся проводить безналичные платежи.

Так можно ли без расчетного счета ИП вести свою деятельность и как правильно это делать? На этот вопрос вы узнаете ответ из нашей статьи.

Может ли ИП работать без расчетного счета

Нормативные акты не запрещают предпринимателям вести свой бизнес без открытия расчётного счёта. Если деятельность, к примеру, связана с торговлей на рынке, то ведение счёта вообще будет невыгодным: придётся потратить много времени на поездки в банк.

Также ИП на патенте, оказывающие услуги населению, в большинстве случаев принимают от покупателей наличку, что само по себе не подразумевает открытие расчётного счёта. Если же предприниматель работает с иными контрагентами, заключает официальные договора, то как только сумма по последним превысит 100000 рублей, придётся заводить банковский счёт. Таково требование законодательства.

Например, если ИП на ЕНВД подписал соглашение об аренде помещения, и в месяц сумма услуги составляет 25000 рублей, то через 4 месяца стоимость по договору составит 100000 рублей. Поэтому с 5-го месяца нужно будет открывать расчётный счёт, если ранее это не было сделано.

ИП на УСН со ставкой 15% лучше сразу открывать счёт в банке. Так как данный вид налогообложения зависит от понесённых предпринимателем расходов, то лучше будет, если они будут отражаться на расчётном счёте. Тогда у налоговой не будет к вам вопросов, а вы не переплатите.

Расчёты с ИП лучше проводить с использованием расчётного счёта и на других системах налогообложения. Банковский счёт расширяет возможности для бизнеса. Многие контрагенты отказываются сотрудничать с ИП, у которых нет счёта. Также вам не придётся переживать за свои деньги: они находятся под защитой банка, к тому же, застрахованы на сумму до 1400000 рублей.

Деятельность ИП будет намного проще, если расчёты будут проходить безналичным путём. С помощью услуги личного кабинета, которые предлагают почти все банки, вы сможете оплачивать налоги, проводить платежи во внебюджетные фонды и по реквизитам деловых партнёров за несколько минут из собственного офиса или даже из дома. А это экономит драгоценное время.

[2]

Так нужен ли расчётный счёт ИП? Если вы хотите развивать свой бизнес, налаживать контакты с новыми контрагентами и собираетесь заключать договора на крупные суммы, то ответ будет, однозначно, «да».

Минусы работы без открытия расчетного счета в банке

Работать без расчётного счёта, разумеется можно, но в таком случае вы можете столкнуться с неудобствами. Они связаны со следующими нюансами, отражёнными в таблице.

Подобрать выгодный банк

Можно ли использовать обычную дебетовую карту физического лица

Некоторые предприниматели считают, что производить расчёты можно с помощью личного счёта, открытого на физическое лицо.

Нормативные акты запрещают пользоваться личным счётом для ведения коммерческих расчетов. Для физических лиц имеются отдельные счета, для ИП — другие. Поэтому приобретение статуса предпринимателя лишает вас возможности пользоваться личным счётом. Это следует из Постановлений ЦБ РФ.

Однако, начинающие предприниматели всё же в некоторых случаях проводят расчёты через личные счета. Если банк заинтересует такая операция (в особенности, если их было много), то ведение счёта вам могут приостановить. В этом случае нужно будет предоставить документы, свидетельствующие об источнике поступления средств. А так как ваши средства — продукт бизнеса, то счёт закроют. Иногда повторное открытие счёта в другом банке бывает проблематичным, так как банки передают информацию о подобных клиентах между собой.

Нужен ли расчетный счет для открытия ИП

Чтобы зарегистрировать ИП, вам понадобится предоставить список документов в налоговый орган. Однако, в перечне бумаг отсутствует справка об открытии счёта. Это значит, что процедура регистрации ИП не требует открытия счёта.

Вы можете сначала оформить свой бизнес официально, затем поработать какое-то время без расчётного счёта (если специфика деятельности позволяет). После чего можно обзавестись счётом.

Главное, что нужно знать: счёт открывается только после регистрации ИП, не раньше. Когда вы получите на руки документы с налоговой, свидетельствующие о вашем новом статусе, тогда можно отправляться в банк.

Кстати, после оформления счёта вам не придётся уведомлять об этом налоговый орган и внебюджетные фонды. Данная обязанность перешла на банки, а потому после открытия счёта вы можете спокойно начать им пользоваться.

Выгодные тарифы банков

Как платить налоги без расчетного счета

Если вы еще не открыли счёт в банке или не планируете это делать, то возникает закономерный вопрос об уплате налогов. В отличие от ООО, к ИП требования в этом вопросе значительно мягче.

При отсутствии расчётного счёта, вы вправе оплатить сборы наличными или с личного счёта физического лица. Особенно это актуально, когда обороты вашего бизнеса ещё малы, а прибыль не даёт возможности вносить обязательные платежи. В этом случае можно платить налоги из собственных средств.

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Важно здесь указать, что вы оплачиваете платежи именно за ИП, чтобы вопросов от налоговой к вам было как можно меньше. Чтобы внести средства в счёт налогов, вам потребуется взять бланк с реквизитами в налоговой службе, заполнить его и предоставить в любой банк, оказывающий услуги переводов. Операционистом может быть взята комиссия за операцию.

Наличие расчётного счёта значительно упрощает эту задачу. Можно перечислить средства прямо со счёта, без ожидания в очередях. Для этого достаточно подключиться к интернет-банкингу и создать шаблон платежа. Система каждый раз будет автоматически составлять платёжное поручение по ранее введённым параметрам.

Источники


  1. Жалинский, А. Э. Введение в специальность «Юриспруденция». Профессиональная деятельность юриста. Учебник / А.Э. Жалинский. — М.: Проспект, 2015. — 362 c.

  2. Ивин, А.А. Логика для юристов; М.: Гардарики, 2011. — 288 c.

  3. Липшиц, Е.Э. Законодательство и юриспруденция в Византии в IX-XI вв. Историко-юридические этюды / Е.Э. Липшиц. — М.: Наука, 2016. — 248 c.
  4. Комаров, Сергей Александрович Теория государства и права. Гриф МО РФ / Комаров Сергей Александрович. — М.: Норма, 2016. — 148 c.
Нужно ли ип открывать расчетный счет
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here