Пошаговая инструкция как открыть свой ломбард

Информационная помощь на тему: "Пошаговая инструкция как открыть свой ломбард" с полным раскрытием тематики статьи от профессионалов.

Как открыть ломбард в россии

Поэтапная инструкция, из которой вы узнаете все что нужно для открытия ломбарда в России и сколько это будет стоить. Материал учитывает законодательные, налоговые и организационные тонкости.

Порядок открытия ломбарда существенно отличается от открытия обычной фирмы. Сложность заключается в том, что необходимо соблюдать все требования законодательства в этой сфере и при отсутплении (по ошибке или не знанию) придется уплачивать огромные штрафы. Для того, чтобы избежать это — разберем тонкости требований к ломбардам и изучим процедуру его открытия и организации с нуля.

1 этап: Нормативные документы

Рассмотрим в форме пошаговой инструкции что нужно чтобы открыть свой ломбард. Первоначальным этапом планирования открытия ломбарда является изучение законодательных актов регулирующих работу ломбардной организации. Мы должны собрать все нормативно-правовые акты нашей будущей деятельности, т.к. с вопросами правового регулирования придется сталкиваться на практике.

Основным законодательным актом является федеральный закон Федеральный закон от 19 июля 2007 г. N 196-ФЗ «О ломбардах».

Основные моменты закона:

  • Ломбард это специализированная коммерческая организация, основной вид деятельности которой является выдача займов населению под залог, а так же деятельность по хранению вещей.
  • Ломбарду запрещено заниматься любыми иными видами деятельности, кроме представления займов (сроком до 1 года) и хранением вещей.
  • Все вещи переданные заемщиками в залог, ломбард обязан застраховать на весь срок займа.
  • При передаче вещей в залог либо на хранение ломбард обязан произвести оценку данных вещей.
  • При предоставлении займа ломбард обязан заключить договор займа, в котором должны быть прописаны существенные моменты сделки (сумма, ставка, срок возврата, наименование и оценка заложенной вещи).
  • При выдаче займа заемщику передается 1 экземпляр залогового билета, второй экземпляр остается в ломбарде.
  • Заемщик обязуется, вернут полученный займ, а так же проценты по нему согласно оговоренного в договоре срока. Если заемщик просрочил срок возврата займа более чем на 1 месяц, то ломбард вправе реализовать заложенное имущество.
  • Реализация заложенных вещей происходит путем ее продажи, в случае если цена вещи превышает, 30 000 рублей, ее реализация происходит путем проведения публичных торгов в форме открытого аукциона.

Важный момент: Согласна закона «О Ломбардах» ломбарды могут заниматься только выдачей займов, следовательно, для реализации имущества, по которому наступил залоговый случай необходимо отрывать отдельное юридическое лицо, которое будет заниматься розничной торговлей ювелирными изделиями.

Данное положение регламентирует следующие вопросы:

  • Требования по подготовке и обучению персонала при операции с денежными средствами и иным имуществом.
  • Формы, периодичность и сроки обучения персонала
  • Организация учета прохождения обучения

При невыполнении условий приказа № 203 от 03 августа 2010 организация может быть привлечена к административной ответственности, а при систематических нарушениях, может быть закрыта.

В связи с тем, что деятельность ломбарда связана с оборотом драгоценных металлов и камней, то она подпадает под действие Приказа Министерства Финансов Российской Федерации № 68н от 29 августа 2001 года «Об утверждении Инструкции о порядке учета и хранения драгоценных металлов, драгоценных камней, продукции из них и ведения отчетности при их производстве, использовании и обращении».

Важный момент: Данный приказ применяется в отношении ломбардов выдающим займы под залог драгоценных металлов и камней.

Особенности налогообложения

Налогообложение ломбардной деятельности существуют определенные тонкости. Согласно Налогового Кодекса Российской Федерации деятельность ломбардов подпадает под общий режим налогообложения. При этом доходы, полученные в виде процентов по займов НДС не облагаются (согласно подпункта 5 пункта 3 статьи 149 НК РФ), а деятельность по хранению вещей облагается НДС, следовательно, в организации необходимо вести раздельный бухгалтерский учет.

2 этап: Расчет экономики

Одним из главных этапов планирования открытия ломбарда является расчет его эффективности. На данном этапе необходимо:

  1. Понять какие требуется капиталовложения для открытия ломбарда.
  2. Какая будет расходная часть ломбарда
  3. Сколько необходимо выдавать в месяц займов, чтобы покрыть все издержки и заработать прибыль.

На примере разберем экономический расчет открытия ломбарда

Все расчеты сделаны для ломбарда расположенного в г. Москва

В среднем для оборудования одного ломбарда площадью 40 м 2 необходимы инвестиции в размере 500 тысяч рублей. Расходы складываются из следующих статей: ремонт помещения, покупка мебели и оргтехники, специального инвентаря, сейфа, приобретение программ учета, печать рекламных материалов, набора реактивов и инструментов для оценщика и так далее.

Так же для открытия ломбарда необходимо иметь средства для выдачи займов населению.

Затраты на открытие ломбарда в нашем примере составили 10 500 000 рублей (0,5 млн. руб. капитальные затраты и 10 млн. руб. средства для выдачи займов).

  • Аренда: 3 500 руб. за 1 кв. м. — 140 000 рублей (за 50 кв.м.)
  • Зарплата: 5 человек (1 директор, 4 оценщика, работают посменно два через два) – 300 000 рублей (с учетом налогами).
  • Охрана: — 160 000 рублей
  • Прочие (реклама, административные, ведение бухгалтерского учета, страхование) – 200 000 рублей.
  • Итого расходы: 800 000 рублей.

Проанализировав ставки в действующих ломбардах, средняя ставка займа под залог составляет 10%. Исходя из данной ставки и постоянных расходов точка безубыточности ломбарда составляет 8,8 млн. рублей. Это означает, что необходимо выдать займов на 8,8 млн. руб., чтобы покрыть все расходы и выйти в ноль.

Следовательно, чтобы ломбард приносил прибыль необходимо в месяц выдавать займов на сумму более 8,8 млн. руб. Воспользуйтесь методикой расчета оборотных средств ломбарда для самостоятельного расчета под конкретные условия.

По практике для того чтобы ломбард работал в прибыль необходимо, чтобы в день ломбард посещало 40-50 человек (средняя сумма займа 5-10 тыс. руб). В среднем ломбарду для выхода на точку безубыточности необходим срок от 3 до 6 месяцев. Сроки зависят правильного выбора местонахождения точки, наличие конкурентов, рекламы .

Читайте так же:  Как открыть магазин детской одежды или детских товаров с нуля

Срок окупаемости ломбарда исходя объемов выдаваемых займов:

Среднемесячный объем займов, руб. 9 000 000 9 500 000 10 000 000
Срок окупаемости, год 9 6 4
Доходность инвестиций, в % 13,33 18,95 24,00

Как видно из таблицы, чем больше среднемесячный объем выдач, тем быстрее окупаемость. По практике срок окупаемости ломбарда составляет 5-7 лет.

3 этап: Регистрационные процедуры

Если вас устроил экономический расчет деятельности ломбарда, и не оттолкнула перспектива погрязнуть в изучении различных талмудов регулирующих деятельность ломбардной организации, то Вы можете смело приступать к регистрации ломбарда.

Конкретные шаги для открытия

    Зарегистрировать деятельность в Налоговой инспекции. Оптимальной организационной формой для ломбарда является «Общество с ограниченной ответственностью». С перечнем документов необходимых для регистрации ООО вы можете ознакомиться на сайте nalog.ru.

В качестве вида деятельности необходимо выбрать следующее:

предоставление ломбардами краткосрочных кредитов под залог движимого имущества (ОКВЭД 65.22.6.)

предоставление услуг по хранению ценностей (ОКВЭД 67.13.5.);

оказание консультационных и информационных услуг (ОКВЭД 74.14 Консультирование по вопросам коммерческой деятельности и управления предприятиям)

Важный момент: Без постановки на учет в РосФинМониторинге и Пробирной палате ломбард не имеет право заниматься выдачей займов.

  • Выбрать страховую компанию и застраховать в пользу залогодателей принятые в залог вещи. Согласно закона «О Ломбардах» для осуществления деятельности по выдаче займов под залог, необходимо застраховать имущество, предложенное в залог в пользу залогодателя, но за счет собственных средств. Принуждение к страхованию за счет средств залогодателя запрещено. Важный момент: Чтобы не страховать каждую вещь по отдельности, оптимальным будет застраховаться на определенную сумму, которая позволить покрыть все свои обязательства перед залогодателями.
  • 4 этап: Выбор месторасположения

    От правильного выбора месторасположения ломбарда зависит, будет ли ваш ломбард прибыльным и как быстро он окупится. Помещение для ломбарда должно соответствовать следующим критериям:

    • Помещение должно быть расположено на первой линии домов (первый либо цокольный, этаж, допускается размещать ломбард в подвальном помещении, при наличии удобной лестницы)
    • Помещение должно находиться в месте с большим людским трафиком (для прибыльной работы ломбард должно приходить 40-50 посетителей в день)
    • Ломбард должен быть расположен в густонаселенном жилом массиве («спальный район»).
    • Помещение должно соответствовать правилам пожарной безопасности и требованиям СЭС.

    Фактический запуск, начало работы ломбарда

    Теперь вы знаете основные этапы открытия ломбарда и для его реальнго запуска остается:

    1. Нанять персонал (численность зависит от площади ломбарда и от количества оказываемых услуг и видов принимаемых залогов)
    2. Определится с графиком работы (Оптимально, чтобы ломбард работал ежедневно, с 10:00 до 23:00)
    3. Разработать внутренние положения работы ломбарда (правила внутреннего распорядка, должностные инструкции работников, трудовые договора, формы договора займов и так далее).
    4. Заключить договора на охрану объекта с охраной фирмой (Держать в штате собственного охранника не целесообразно, оптимально для оказания охранных услуг нанять специализированную охранную фирму).
    5. Приобрести программное обеспечение для работы ломбарда. (Покупка ПО значительно оптимизирует работу ломбарда, ускоряет сроки оформления договора займов, помогает отслеживать сроки погашения и многое другое).

    После выполнения всех этапов, вам останется лишь перерезать красную ленточку и начать бизнес.

    Пошаговая инструкция как открыть свой ломбард

    • 11-03-2019
    • FinFex

    Пошаговая инструкция как открыть свой ломбард

    В данной статье мы расскажем, как открыть ломбард: пошаговая инструкция, особенности законодательства, нюансы бизнеса и объём вложений. Статистика показывает, что за последние годы число ломбардов по России сократилось. В конце 2017 в стране действовало 4704 организации, а в марте 2018 — уже 4641. При этом годовой оборот такого бизнеса в одной только Москве составляет около 36 миллиардов ежегодно. Так перспективно ли открытие собственного ломбарда?

    Что такое ломбард

    Ломбард — это организация, которая выдаёт краткосрочные потребительские займы (обычно на 1-3 месяца) под залог ценного имущества. Такие организации принимают ювелирные украшения, часы, какие-либо схожие ценности, телефоны, а в отдельных случаях даже автомобили. Займ, который выдаёт ломбард, полагается вернуть с процентами. Эти выплаты и есть основной заработок. Если заёмщик не смог или не захотел выкупить свою вещь через положенный срок, она становится собственностью ломбарда. Бизнесмен вправе оставить её себе или, что вероятнее, продать для покрытия затрат на займ. Обороты ломбардов огромны, насчитывают десятки миллиардов рублей.

    В России такие организации имеют не самую хорошую репутацию и часто ассоциируются с мошенничеством. Основания для подобного мнения есть: проверяющие организации находят недочёты и прямой обман в работе у 20% таких компаний. К тому же, многие клиенты обращаются сюда только в тяжёлой жизненной ситуации, расстаются с семейными драгоценностями, а потом не могут выкупить их. Тем не менее портрет посетителя за последние годы изменился. Часто это более состоятельные люди, сдающие предметы роскоши, не имеющие большой личной ценности, купленные в докризисный период.

    Организация ломбарда с нуля в условиях многолетнего снижения доходов у подавляющей части населения кажется перспективной. Если организовать работу честно, с соблюдением всех требований закона, можно довольно много и стабильно зарабатывать.

    Открытие ломбарда сложнее запуска другого бизнеса, но и прибыль обещает больше

    Особенности бизнеса по закону

    Этим заведениям посвящён отдельный федеральный закон № 196-ФЗ «О ломбардах». Определение и основные требования представлены во второй статье. Закон весьма строг к ломбардам. Например, регламентируется даже время работы: строго с 8 до 20 часов по местному времени. Для большинства других отраслей бизнеса таких суровых ограничений нет. На что ещё следует обратить внимание?

    Читайте так же:  Принтер для маникюра

    Ломбард не может заниматься никакой другой деятельностью помимо выдачи займов населению и хранения вещей. При этом услуги хранения в России не востребованы, остаются только займы. Исключение — консультации по стоимости отдельных ценностей и оформлению займа. Пока вещь находится в залоге, использовать её нельзя. Хранить что-либо, кроме заложенных ценностей, запрещается. Все такие организации отчитываются перед Центральным банком. При этом федеральным, региональным и местным органам власти запрещается вмешиваться в деятельность ломбардов.

    Из ограничений деятельности прямо следует, что заниматься реализацией невыкупленных ценностей ломбардам запрещено. Тогда каким образом они могут продавать то, что клиенты не выкупили? Путём создания отдельного предприятия (ИП или ООО) в сфере розничной торговли.

    [1]

    Требования не ограничиваются одним только федеральным законом. Другой важный документ — приказ Росфинмониторинга №203 от 3 августа 2010 года. Здесь обозначается, как нужно готовить рабочий персонал, как и в какие сроки обучать сотрудников обращению с деньгами.

    Оформление документов

    Открыть свой ломбард несколько сложнее, чем другой бизнес. Причина в строгих требованиях, которые государство предъявляет к участникам финансового рынка, к тем, кто выдаёт населению займы под процент. Документы оформляют в две стадии:

    • регистрация в государственных учреждениях;
    • заключение договора/договоров страхования.

    Работать без регистрации или до её окончательного оформления нельзя. Региональные, местные власти и даже налоговая служба не могут предъявлять ломбардам никаких претензий, за исключением случаев, прямо указанных в законодательстве. Основной контроль осуществляет Банк России:

    • издаёт нормативные акты;
    • ведёт реестр;
    • собирает информацию и отчётность;
    • обращается в суд для ликвидации ломбарда;
    • проверяет деятельность организации на соответствие требованиям закона.

    Перед началом регистрации следует учесть следующее обстоятельство. В названии организации без исключений должно содержаться слово «Ломбард», в именительном падеже и единственном числе, а также без искажения написания. В день открытия (выдачи свидетельства в налоговой службе), руководитель проходит целевой инструктаж. Директор должен соответствовать квалификационным требованиям, уточнить их стоит в межрегиональном отделении Росфинмониторинга.

    Регистрация бизнеса

    Что нужно для открытия ломбарда? В первую очередь необходима государственная регистрация с соблюдением всех требований законодательства. Ломбардам разрешается работать только в форме юридического лица (ООО). Зарегистрироваться придётся трижды:

    • в ФНС (первичная регистрация с целью получить свидетельство и попасть в ЕГРЮЛ);
    • в Росфинмониторинге — в течение 1 месяца после регистрации в ФНС, нужно создать личный кабинет участника финансового рынка;
    • в Пробирной палате (полагается всем организациям, связанным с оборотом драгоценностей).

    Подготовка документов и регистрация во всех положенных учреждениях займёт около 3 месяцев. Упростить задачу можно обратившись в юридическую компанию, предлагающую регистрацию «под ключ». Это увеличит вложения всего на 5-10 тысяч рублей, но избавит от множества бюрократических трудностей.

    В ломбарде оценщик изучает имущество клиента и назначает его стоимость

    Особенности налогообложения

    Ломбардам разрешается использовать только общую систему налогообложения, УСН для них запрещена. Невостребованное имущество заёмщиков, которое организация будет продавать, также облагается налогом по ОСНО (под ЕНВД не подходит).

    Доходами ломбардов признаются:

    • деньги и имущество, полученные по договорам займа;
    • деньги от реализации невостребованных ценностей.

    Расходами являются средства, затрачиваемые на страхование всех принятых ценностей. Важно, что если заёмщик не выкупил свою вещь, она не переходит в собственность ломбарда автоматически. Он должен наложить на неё взыскание и может продать в счёт погашения долга. Если продажа состоялась, долг погашен, и предъявлять какие-либо требования к заёмщику нельзя. Даже если ломбард продал имущество заёмщика по цене меньше займа, обращаться с претензиями нельзя. И напротив, если продать вещь удалось выше величины займа, разницу нужно передать заёмщику.

    Страхование

    Федеральный закон обязывает ломбарды страховать любую принятую вещь в пользу заёмщика. Эта мера направлена предотвратить возможный ущерб от потери или порчи имущества. Страхование осуществляется за счёт средств ломбарда, заставлять платить клиента запрещается. Это расходы организации.

    С каждым заёмщиком/клиентом ломбард заключает договор займа или договор хранения. При займе клиент получает залоговый билет, где указывается подробная информация о сделке: местонахождение ломбарда, обозначения сторон, описание вещи и её цена, процентная ставка, срок выплаты.

    Страховать необходимо каждую отдельную вещь, но это крайне неудобно. Поэтому ломбарды оформляют одну страховку на большую сумму, которая потенциально покрывает обязательства по всем взятым вещам. Если объём обязательств превысит страховку, нужно немедленно пополнить счёт или оформить второй.

    Финансовые расчеты

    Основную часть первоначального капитала составят средства, которые ломбард будет выдавать заёмщикам в первые месяцы работы. Это должен быть довольно объёмный капитал, порядка 10 миллионов рублей. В противном случае организация не сможет работать полноценно и оттолкнёт клиентов.

    Помимо капитала, предназначенного на на выплату займов, придётся затратить деньги на организацию работы, оформление документов и страховки, обучение персонала.

    Видео (кликните для воспроизведения).

    В названии обязательно должно присутствовать слово «Ломбард»

    Суммарные вложения

    Список расходов на открытие ломбарда:

    • средства для займов — 10 миллионов рублей;
    • аренда помещения — от 40 тысяч рублей в месяц;
    • компьютер и мебель — от 50 тысяч рублей;
    • охранная система — от 50 тысяч рублей;
    • зарплаты сотрудников — от 150 тысяч в месяц;
    • страхование — 500 тысяч рублей;
    • услуги юристов — от 5 тысяч рублей;
    • пошлины, реклама, оформление вывески, прочие расходы — 100 тысяч рублей.

    Таким образом, для открытия ломбарда нужно иметь в распоряжении порядка 11 миллионов рублей. По усмотрению организатора бизнеса, можно сократить сумму для займов, урезать фонд оплаты труда (нанять меньше персонала и часть работы выполнять самостоятельно). Не стоит экономить на охране и юридической помощи.

    Рентабельность

    Когда окупятся все первоначальные инвестиции? Учитывая их значительный объём, обычно называют срок от 6 месяцев до нескольких лет. Рентабельность по разным подсчётам находится на уровне 10-40%. Разброс достаточно большой. Что положительно влияет на прибыль:

    • местоположение;
    • количество клиентов;
    • процентные ставки по займам;
    • реклама.
    Читайте так же:  Как открыть некоммерческую организацию

    На открытие ломбарда потребуется в среднем 11 миллионов

    Выбор места и помещения

    Место очень важно для оборотов и доходов ломбарда. Просторное помещение не нужно, лучше снять небольшую площадь в центральной части города. Предпочтение стоит отдать первому этажу. Помещение нужно разделить на 2 зоны:

    • зона обслуживания клиентов;
    • зона хранения заложенных ценностей.

    В зоне, где хранится собственность заёмщиков, не должно быть никаких посторонних предметов. Это прямое требование законодательства. Особенное внимание следует уделить системе безопасности: оборудовать сигнализацию и систему видеонаблюдения, а также систему пожарной безопасности. Хорошей идеей будет также нанять охранника.

    Удачное местоположение поможет привлекать больше клиентов и быстрее окупить вложения.

    Подбор персонала

    Основу штата ломбарда составляют оценщики и менеджеры по работе с клиентами. Обычно это разные сотрудники. Требования к менеджерам стандартные: доброжелательность, умение обслуживать клиентов и вести документооборот. С оценщиками ситуация несколько сложнее. На эту профессию не учат специально, а список навыков чрезвычайно велик. Оценщик должен хорошо разбираться в ювелирных изделиях и другом имуществе, которое сдают в залог.

    В штате потребуются охранники или специалисты по безопасности. Так как все ломбарды работают по общей системе налогообложения и строго контролируются государством, следует принять на работу бухгалтера. Услуги юриста будут требоваться не так часто, поэтому допустимо использовать аутсорсинг.

    Заключение

    Деятельность ломбардов очень строго регламентирована законом, поэтому открытие такой организации существенно отличается от запуска любого другого бизнеса. Стартовый капитал скорее всего превысит 10-11 миллионов рублей, так как включает средства на займы. Доход образуется из процентов, которые клиенты уплатят по займу и средств от реализации невостребованного имущества.

    Бизнес план “Ломбард”

    Добавлено в закладки: 0

    Деятельность ломбардов нельзя назвать спокойным видом деятельности. Большое количество бумажной работы часто заставляют начинающих предпринимателей отказаться от бизнес-идеи ломбарда, а многие из тех, кто все-таки открыл кредитное учреждение, закрывают его в первый год существования. В этом бизнесе необходимо учитывать требования законодательства, иначе придется оплачивать крупные штрафы. Чтобы обезопасить себя от подобных сложностей, нужно изучить тонкости предпринимательской деятельности.

    Как открыть ломбард в своем городе и насколько выгоден этот бизнес? Общие сведения:

    • Капитальные вложения – 12 600 000 руб.;
    • Среднемесячная выручка – 1 000 000 руб.;
    • Чистая прибыль – 178 000 руб.;
    • Окупаемость – 84 месяца.

    Законодательные акты

    Первый этап планирования бизнеса заключается в том, чтобы изучить закон «О ломбардах» принятый 19 июля 2007 года. Согласно закону:
    1. Ломбард – это коммерческая организация, которая занимается выдачей займов под залог, а также осуществляется деятельность по хранению имущества.
    2. На ссудную кассу возлагается обязанность страховки имущества, которое было передано клиентом в качестве залога.
    3. Ломбард обязан совершить оценку стоимости имущества, которое было передано ему под залог или на хранение.
    4. Когда учреждение выдает залог клиенту, обязательным является составление специального договора о займе, в котором указываются основные условия сделки.
    5. После выдачи займа, кредитор оставляет себе 1 экземпляр залогового билета, а второй выдает клиенту.
    6. Клиент обязан вернуть полученный займ и проценты по нему, которые были оговорены во время составления договора. Если заемщик не выплачивает кредит более 1 месяца, заложенное имущество становится собственностью учреждения.
    7. Имущество можно реализовать путем розничной продажи. Если стоимость заложенного объекта превышает 30 тыс. руб., продажа происходит с помощью торгов, аукциона.
    8. Ломбард имеет право только выдавать займы и хранить имущество, а продажа вещей, которые попали под «залоговый случай» может происходить только в отдельном частном предприятии.

    Образец бизнес-плана ломбарда с расчетами включает еще несколько нормативных и локальных актов. Одним из них является приказ РосФинмониторинга № 203 от 03.08.2010 года. Документ предусматривает требования по отношению к обучению и подготовке рабочих специалистов, которые будут осуществлять операции с денежными средствами, с целями защиты от легализации прибыли, полученной противоправным путем. Приказ регулирует следующие вопросы:

    1. Основные требования подготовки персонала во время операций с денежными средствами.
    2. Периодичность обучения, его формы.
    3. Учет прохождения обучения.

    При невыполнении приказа организацию могут привлечь к ответственности, а в случае систематических правонарушений предприятие будет закрыто.

    Этапы осуществления бизнес плана Ломбард

    • регистрация деятельности в ФНС;
    • постановка на учет в федеральную службу по финмониторингу.

    [3]

    • постановка на спецучет в Пробирной палате;
    • заключение договора аренды;
    • ремонт арендованного помещения.
    • монтаж системы кондиционирования, пожаротушения, видеонаблюдения;
    • приобретение компьютерной и оргтехники, сейфа, мебели;
    • набор персонала.
    • проведение рекламной кампании;
    • приобретение специальных программ для учета и подготовки договоров займов;
    • заключение договора страхования;
    • оформление договоров с частным охранным предприятием;
    • заключение соглашения на предоставление коммунальных услуг, вывоз ТБО.

    Начать полноценную деятельность можно с шестого месяца.

    Налогообложение

    Налогообложение в ломбардной деятельности имеет свои особенности. В Налоговом кодексе говорится, что деятельность ломбардов попадает под общий режим налогообложения. Проценты, которые были получены ломбардом от заемщика, не облагаются налогом. Однако подлежит налогообложению деятельность по хранению имущества, поэтому предприятию нужно вести бухгалтерский учет.

    Экономический расчет

    Сколько стоит открыть ломбард? Примерная сумма начальных капиталовложений:
    1. Регистрация фирмы, постановка на учет в РосФинмониторинг, специальной палате – 50 000 руб.
    2. Ремонт помещений – 1 000 000 руб.
    3. Монтаж системы кондиционирования, пожаротушения, видеонаблюдения – 150 000 руб.
    4. Приобретение компьютерной и оргтехники, сейфа, мебели, витрины – 250 000 руб.
    5. Оборотные средства для выдачи займов – 9 000 000 руб.
    6. Прочие расходы (финансирование деятельности до выхода на окупаемость) – 2 000 000 руб.
    7. Реклама (заказ вывески, рекламная компания) – 200 000 руб.
    Читайте так же:  Как заключается договор подряда с физическим лицом

    Для открытия сети учреждений потребуются инвестиции в размере – 12,600,000 руб.

    Видео: Что выгоднее – открыть ломбард или купить готовый бизнес?

    При средней стоимости, оборудование ломбарда площадью около 40 квадратных метров обойдется в 500 тыс. руб. Эта сумма необходима, чтобы произвести ремонт помещения, купить мебель и оргтехнику, сейф, набор специальных инструментов для оценщика. Капитальные затраты на открытие ломбарда (бизнес-план должен учитывать все затраты) составят около 10,5 млн руб. из которых 10 миллионов – для выдачи займов и 500 тысяч для оборудования. Ежемесячные расходы:

    1. Арендная плата – 3 500 руб. за 1 квадратный метр.
    2. Заработная плата персоналу – около 300 тыс. руб.
    3. Охранные услуги – 160 тыс. руб.
    4. Прочие расходы – 200 тыс. руб.

    Всего расходы составляют около 800 тыс. руб. Штатное расписание:

    Количество
    Оклад Итого, руб. Директор 1 25 000 25 000 Бухгалтер 1 15 000 15 000 Оценщик 10 20 000 200 000 Продавец 4 16 000 64 000 Итого 16 304 000

    Общие статьи расходов:

    Расходы
    822 200 Зарплата 304 000 ЕСН 91 200 Административные расходы 70 000 Аренда 250 000 Коммунальные расходы 12 000 Реклама 40 000 Страховка 25 000 прочие 30 000

    Известно, что средняя ставка для займа – от 10%. Точка безубыточности составляет 8,8 млн руб. Это значит, что достаточно выдать займы на сумму 8,8 млн руб. для того, чтобы покрыть капитальные расходы. Расчет рентабельности бизнеса:

    Выручка
    1 000 000 Расходы 822 200 Прибыль до налогообложения 177 800 Налог на прибыль 35 560 Чистая прибыль 142 240 Рентабельность 14,22%

    Чтобы бизнес приносил достойную прибыль, необходимо обслуживать около 40–50 клиентов ежедневно. Чтобы выйти на точку безубыточности в среднем ломбарду понадобиться от 3 до 6 месяцев. Сроки зависят от месторасположения ломбарда, ситуации с конкурентами, рекламы. Ценовая политика ломбарда:

    Срок займа
    Базовая ставка 7 дней 7,5% 14 дней 9,50% 21 день 10% 30 дней 12%

    В среднем срок окупаемости бизнеса составляет от 5 до 7 лет.

    Регистрация

    Регистрация происходит исключительно в форме ООО. В течении 30 дней после регистрации, организация должна быть оформлена в РосФинмониторинге. После этого нужно встать на учет в Пробирной плате. Это требование постановило Министерство Финансов РФ № 68. На учет должно встать любое предприятие, деятельность которого связана с оборотом ювелирных изделий.

    Дополнительно нужно выбрать компанию, которая будет производить страховку имущества в пользу залогодателей. По закону ломбард обязан застраховать залоговое имущество на весь срок займа.

    Скачать бизнес план ломбарда за 550 руб., у наших партнёров, с гарантией качества. В открытом доступе, на просторах интернета, его нет.
    Содержание бизнес плана:
    1. Конфиденциальность
    2. Резюме
    3. Этапы реализации проекта
    4. Характеристика объекта
    5. План маркетинга
    6. Технико-экономические данные оборудования
    7. Финансовый план
    8. Оценка риска
    9. Финансово-экономическое обоснование инвестиций
    10. Выводы

    Выбор месторасположения

    Любые идеи бизнеса нуждаются в тщательном продумывании нюансов. Выбор месторасположения отражается на притоке клиентов, что в свою очередь может повлиять на сроки окупаемости. Помещение, в котором планируется открытие ломбарда, должно соответствовать таким требованиям:

    1. Расположение в многолюдном месте.
    2. Желательно, чтобы помещение было на первом этаже или в подвальном помещении.
    3. Ломбард должен находиться в густонаселенном спальном районе.
    4. Помещение должно соответствовать нормам санитарно-эпидемиологической станции и противопожарной безопасности.

    Образец бизнес-плана ломбарда

    • Капитальные вложения: 12,600,000 рублей,
    • Среднемесячная выручка: 1,000,000 рублей,
    • Чистая прибыль: 178,000 рублей,
    • Окупаемость: 84 месяца.

    Цель: Расчет эффективности открытия небольшой сети ломбардов в г. «Энске».

    1.1. Сеть ломбардов: идея проекта

    Планируется открыть в городе «Энск» сеть, состоящую из 4 точек, которые будут предоставлять займы под залог драгоценных металлов и камней. Финансирование проекта планируется осуществлять за счет средств собственников бизнеса. Три точки будут работать как ломбард (приемка ценных вещей, выдача займов). В четвертой точке будет расположен ювелирный магазин, через который будет происходить реализация невыкупленных вещей.

    1.2. Организационная форма и система налогообложения

    Для осуществления предпринимательской деятельности планируется открыть два юридических лица: ООО «Скупчий» и ИП «Свиридов».

    ООО «Скупчий» — компания будет заниматься предоставлением займов под залог. Виды деятельности:

    • предоставление ломбардами краткосрочных кредитов под залог движимого имущества (ОКВЭД 65.22.6.)
    • оказание консультационных и информационных услуг (ОКВЭД 74.14)

    Компания «Скупчий» будет находиться на общей системе налогообложения.

    Индивидуальный предприниматель Свиридов С.П. – розничная торговля ювелирными изделиями. Вид деятельности: Розничная торговля ювелирными изделиями (ОКВЭД 52.61.2) ИП Свиридов С.П. будет находиться на специальном режиме налогообложения: Единый налог на вмененный доход (ЕВНД)

    1.3. Месторасположение

    1. Первая точка будет расположена по адресу г. Энск, ул. Ленина, 82. Площадь 130 кв.м. По данному адресу будет находиться ломбард (площадь 30 кв.м.), ювелирный магазин (60 кв.м.), а так же офис компании (40 кв.м.). Договор аренды заключен, срок аренды до 01.07.2013 г.
    2. Вторая точка будет находиться по адресу г. Энск, ул. Спортивная, 17. Площадь 25 кв.м.. Договор аренды заключен, срок аренды до 01.07.2013 г.
    3. Третья точка будет находиться по адресу г. Энск, ул. Союзная, 33. Площадь 30 кв.м.. Договор аренды заключен, срок аренды до 01.07.2013 г.
    4. Четвертая точка будет находиться по адресу г. Энск, ул. Жукова, 7. Площадь 25 кв.м.. Договор аренды заключен, срок аренды до 01.07.2013 г.

    1.4. План по персоналу

    Для осуществления настоящего бизнес плана ломбарда планируется принять в штат компании 11 человек. Режим работы с 10:00 до 24:00 ежедневно. Сменный характер работы, два через два. Ювелирный отдел с 10:00 до 21:00, ежедневно сменный характер работы, два через два. Офис, с 10:00 до 19:00. Пятидневная рабочая неделя.

    Читайте так же:  Как правильно сшить документы

    Общее штатное расписание:

    количество Оклад Итого, руб.
    Директор 1 25 000 25 000
    Бухгалтер 1 15 000 15 000
    Оценщик 10 20 000 200 000
    Продавец 4 16 000 64 000
    Итого 16 304 000

    [2]

    1.5. Маркетинговый план, политика продвижения.

    Для привлечения посетителей в ломбарды планируется проведение различных рекламных мероприятий:

    1. Размещение рекламных щитов на оживленных дорогах города (планируется размещение рекламы на 5 билбородах).
    2. Размещение наружной рекламы на носителях ситилайт (планируется разместить рекламу на 7 ситалайтах).
    3. Размещение рекламы на радио (В качестве радиостанций планируется выбрать «Ретро-ФМ, «Радио Шансон» и «Авторадио»)
    4. Установка светодиодной наружной вывески.

    Средние ставки в городе находятся в диапазоне 9-14 процентов в месяц. Планируется, что «Скупчий» будет выдавать займы по следующим ставкам:

    Срок займа Базовая ставка
    7 дней 7,5%
    14 дней 9,50%
    21 день 10%
    30 дней 12%

    Для постоянных посетителей, у которых имеется положительная кредитная история (два полностью погашенных займа), ставка по займам будет снижена на 1 процент от базовых ставок.

    2. План реализации проекта

    2.1. Календарный план

    Наименование этапа
    Июль 12 г. авг.12 сен.12 окт.12 ноя.12 дек.12 Регистрация деятельности в ИФНС Постановка на учет в Федеральную службу по финансовому мониторингу Постановка на специальный учет в Пробирной палате Заключение договоров аренды Ремонт помещений Монтаж системы, кондиционирования, пожаротушения, видеонаблюдения Приобретение компьютерной и оргтехники, сейфа, мебели, прочее. Набор персонала Проведение рекламной компании Приобретение специальных программ для учета и подготовки договоров займов Заключение договора страхования Заключение договоров с частным охранным предприятием, договоров на оказание коммунальных услуг, вывоз ТБО Начало деятельности

    Сбор документов для открытия ломбарда планируется начать в июле 2012 г., деятельность по выдаче займов планируется начать осуществлять в декабре 2012 г., так как перед новогодними праздниками ожидается наплыв желающих оформить займ.

    3. Общая смета расходов по реализации проекта

    Статья расходов

    Сумма расходов, руб. Регистрация фирмы, постановка на учет в РосФинМониторинг, Специальная палата 50 000 Ремонт помещений 1 000 000 Монтаж системы, кондиционирования, пожаротушения, видеонаблюдения 150 000 Приобретение компьютерной и оргтехники, сейфа, мебели, витрины, прочее. 250 000 Оборотные средства для выдачи займов 9 000 000 Прочие расходы (финансирование деятельности до выхода на окупаемость) 2 000 000 Реклама (заказ вывески, рекламная компания) 200 000 12 600 000

    Для открытия сети ломбардов по данному бизнес-плану потребуются инвестиции в размере 12 600 000 рублей.

    Наибольшую долю в структуре инвестиций занимают оборотные средства для выдачи займов (75 процентов от общей сметы расходов), Размер оборотных средств рассчитан по методике определения потребности в оборотных средствах для ломбарда.

    В смету заложили расходы на финансирование деятельности до выхода на окупаемость.

    4. Планируемые показатели деятельности сети ломбардов на 2013-2020 г.

    4.1. Выход на самоокупаемость

    Планируется, что сеть ломбардов выйдет на самоокупаемость по истечении 6 месяцев, с даты открытия (июнь 2013 г.). Начиная с июля 2013 г. планируется выйти на прогнозную прибыльность (выдача не менее 10 млн. руб. в месяц). До момента выхода компании на окупаемость, финансирование деятельности будет осуществляться, за счет вложений собственников (Размер вложений 2 млн. руб. на период с августа 2012 г. по июнь 2013 г.)

    4.2. Расходная часть

    Планируются, что месячные расходы по содержанию сети будут составлять 822 200 рублей. Разбивка по видам и долям расходам отражена на графике:

    Расходы 822 200
    Зарплата 304 000
    ЕСН 91 200
    Административные расходы 70 000
    Аренда 250 000
    Коммунальные расходы 12 000
    Реклама 40 000
    Страховка 25 000
    прочие 30 000

    4.3. Прогнозирование выручки ломбарда на 2013 год

    4.4. Расчет прибыльности деятельности.

    Начиная с июля 2013 года, планируется следующая месячная прибыль ломбарда:

    Выручка 1 000 000
    Расходы 822 200
    Прибыль до налогообложения 177 800
    Налог на прибыль 35 560
    Чистая прибыль 142 240
    Рентабельность 14,22%

    5. Расчет окупаемости проекта

    • Старт проекта: Июль 2012 г.
    • Открытие ломбарда: Декабрь 2012 г.
    • Выход на оперативную безубыточность: Июнь 2013 г
    • Дата окупаемости проекта: июль 2019 г.
    • Срок окупаемости проекта 84 месяца
    • Доходность вложений: 14,29 % годовых.

    Дополнение

    Видео (кликните для воспроизведения).

    Нужен развернутый бизнес-план с расчетами? Ознакомитесь с предложением «БиПлан Конслатинг». На сайте доступны 2 версии для скачивания: платная и бесплатная, платная содержит все необходимые расчеты для получения кредита и субсидии. Перейти на сайт компании.

    Источники


    1. Тихомиров, М. Ю. Защита жилищных прав. Комментарии, судебная практика, образцы документов / М.Ю. Тихомиров. — М.: Издание Тихомирова М. Ю., 2016. — 144 c.

    2. Матузов, Н. И. Теория государства и права / Н.И. Матузов, А.В. Малько. — М.: Издательский дом «Дело» РАНХиГС, 2011. — 528 c.

    3. Басовский, Л.Е. История и методология экономической науки: Учебное пособие / Л.Е. Басовский. — М.: ИНФРА-М, 2017. — 603 c.
    4. Чучаев, А. И. Нотариальная деятельность как объект уголовно-правовой охраны (de lege lata и de lege ferenda) / А.И. Чучаев, О.В. Филипова. — М.: Проспект, 2016. — 116 c.
    Пошаговая инструкция как открыть свой ломбард
    Оценка 5 проголосовавших: 1

    ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

    Please enter your comment!
    Please enter your name here